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中铝宁夏能源集团有限公司阿左旗分公司 2011年度、2012 年度、2013 年1-10月 财务报表审计报告 宁夏银川市兴庆区湖滨西街65号投资大厦11层750001 联系

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553 审计报告 XYZH/2012YCA1191-4-3 宁夏银星能源股份有限公司: 我们审计了后附的中铝宁夏能源集团有限公司阿左旗分公司 (以下简称阿左旗分公 司)财务报表,包括

2011 年12 月31 日、2012 年12 月31 日、2013 年10 月31 日的资 产负债表,2011 年度、2012 年度、2013 年1-10 月的利润表、现金流量表以及财务报表 附注.

一、 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是阿左旗分公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按 照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;

(2)设计、执行和维护 必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.

二、 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见. 我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作. 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择的 审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估.在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部 控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.审计工作还 包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性, 以及评价财务报表的 总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础. 信永中和会计师事务所 银川分所

三、 审计意见 我们认为,阿左旗分公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了阿左旗分公司

2011 年12 月31 日、2012 年12 月31 日、2013 年10 月31 日 的财务状况以及

2011 年度、2012 年度、2013 年1-10 月的经营成果和现金流量. 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 李耀忠 银川分所 中国注册会计师: 梁建勋 中国 银川 二一三年十一月二十八日 资产负债表 编制单位:中铝宁夏能源集团有限公司阿左旗分公司 单位:人民币元 项目附注

2013 年10 月31 日2012 年12 月31 日2011 年12 月31 日 流动资产: 货币资金

六、1 126,542.02 3,494,224.63 4,182,850.15 交易性金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款

六、2 3,203,333.33 1,750,000.00 - 预付款项

六、3 3,991,517.34 142,600.00 179,320.00 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款

六、4 3,020,292.81 2,220,599.36 3,285,363.49 存货

六、5 9,451,652.94 9,573,084.02 10,298,944.00 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 19,793,338.44 17,180,508.01 17,946,477.64 非流动资产: 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产

六、6 845,883,263.90 894,285,578.79 952,167,404.89 在建工程

六、7 500,000.00 500,000.00 323,760.64 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产

六、8 291,772.03 297,145.33 309,041.17 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产

六、9 29,400.00 692,034.95 - 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 846,704,435.93 895,774,759.07 952,800,206.70 资产总计866,497,774.37 912,955,267.08 970,746,684.34 法定代表人: 吴子英 主管会计工作负责人:徐冬青 会计机构负责人: 曹莉 资产负债表 (续) 编制单位:中铝宁夏能源集团有限公司阿左旗分公司 单位:人民币元 项目附注

2013 年10 月31 日2012 年12 月31 日2011 年12 月31 日 流动负债: 短期借款 - - - 交易性金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款

六、11 10,683,677.11 9,755,507.23 9,493,262.28 预收款项 - - - 应付职工薪酬

六、12 - - - 应交税费

六、13 1,268,999.91 6,710,450.28 1,208,884.47 应付利息

六、14 2,933,005.25 1,254,188.42 1,356,911.31 应付股利 - - - 其他应付款

六、15 12,000.00 - - 一年内到期的非流动负债

六、16 65,330,000.00 60,930,000.00 64,180,000.00 其他流动负债 - - - 流动负债合计 80,227,682.27 78,650,145.93 76,239,058.06 非流动负债: 长期借款

六、17 486,400,000.00 535,530,000.00 596,460,000.00 应付债券 - - - 长期应付款 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 486,400,000.00 535,530,000.00 596,460,000.00 负债合计566,627,682.27 614,180,145.93 672,699,058.06 股东权益: 股东权益合计

六、18 299,870,092.10 298,775,121.15 298,047,626.28 负债和股东权益总计 866,497,774.37 912,955,267.08 970,746,684.34 法定代表人: 吴子英 主管会计工作负责人:徐冬青 会计机构负责人: 曹莉 利润表 编制单位:中铝宁夏能源集团有限公司阿左旗分公司 单位:人民币元 项目 附注

2013 年1-10 月2012 年度

2011 年度

一、营业收入

六、19 94,137,569.06 106,254,891.74 121,611,997.13 减:营业成本

六、19 57,756,284.42 69,583,483.74 69,228,858.39 营业税金及附加

六、20 2,053,551.78 1,153,348.74 373,818.80 销售费用 - - - 管理费用

六、21 2,849,015.09 3,633,916.83 3,625,097.57 财务费用

六、22 32,263,394.44 43,700,062.06 42,867,095.95 资产减值损失

六、23 111,000.00 85,000.00 - 加:公允价值变动收益(损失以 - 号填列) - - - 投资收益(损失以 - 号填列) - - - 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 - - -

二、营业利润(亏损以 - 号填列) -895,676.67 -11,900,919.63 5,517,126.42 加:营业外收入

六、24 9,368,855.25 7,287,353.31 2,906,311.67 减:营业外支出 7,773.30 - - 其中:非流动资产处置损失 7,773.30 - -

三、利润总额(亏损总额以 - 号填列) 8,465,405.28 -4,613,566.32 8,423,438.09 减:所得税费用

六、25 1,269,810.79 -692,034.95 1,704,336.96

四、净利润(净亏损以 - 号填列) 7,195,594.49 -3,921,531.37 6,719,101.13

五、每股收益:

(一)基本每股收益

(二)稀释每股收益

六、其他综合收益 - - -

七、综合收益总额 7,195,594.49 -3,921,531.37 6,719,101.13 法定代表人: 吴子英 主管会计工作负责人: 徐冬青 会计机构负责人: 曹莉 现金流量表 编制单位:中铝宁夏能源集团有限公司阿左旗分公司 单位:人民币元 项目附注

2013 年1-10 月2012 年度

2011 年度

一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 96,674,203.30 121,874,323.10 120,247,923.06 收到的税费返还 6,382,966.37 5,280,493.65 1,454,880.22 收到其他与经营活动有关的现金

六、26 1,572,341.75 2,987,413.71 1,451,577.48 经营活动现金流入小计 104,629,511.42 130,142,230.46 123,154,380.76 购买商品、接受劳务支付的现金 6,795,654.57 6,759,886.77 5,946,261.18 支付给职工以及为职工支付的现金 3,567,586.00 4,912,491.42 4,382,476.86 支付的各项税费 23,030,602.71 12,045,789.14 1,122,762.63 支付其他与经营活动有关的现金

六、26 5,389,931.00 4,911,446.81 7,117,048.12 经营活动现金流出小计 38,783,774.28 28,629,614.14 18,568,548.79 经营活动产生的现金流量净额 65,845,737.14 101,512,616.32 104,585,831.97

二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 - 1,045,700.00 1,406,848.00 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 1,045,700.00 1,406,848.00 投资活动产生的现金流量净额 - -1,045,700.00 -1,406,848.00

三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 6,659,460.56 - 筹资活动现金流入小计 - 6,659,460.56 - 偿还债务支付的现金 38,630,000.00 64,180,000.00 60,130,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 30,583,419.75 43,635,002.40 43,403,147.52 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 69,213,419.75 107,815,002.40 103,533,147.52 筹资活动产生的现金流量净额 -69,213,419.75 -101,155,541.84 -103,533,147.52

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - -

五、现金及现金等价物净增加额 -3,367,682.61 -688,625.52 -354,163.55 加:期初现金及现金等价物余额 3,494,224.63 4,182,850.15 4,537,013.70

六、期末现金及现金等价物余额

六、26 126,542.02 3,494,224.63 4,182,850.15 法定代表人: 吴子英 主管会计工作负责人: 徐冬青 会计机构负责人: 曹莉 中铝宁夏能源集团有限公司阿左旗分公司财务报表附注 (2011 年1月1日至

2013 年10 月31 日) (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

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一、公司的基本情况 中铝宁夏能源集团有限公司阿左旗分公司(以下简称本公司)系中铝宁夏能源集团有 限公司下设的分支机构,于2003 年9月3日取得内蒙古阿左旗工商行政管理局核发的注 册号为(分)152921000000857 号的营业执照,主要从事风力发电项目的开发、建设、经 营及其延伸产业经营,公司位于内蒙古阿拉善左旗境内. 本公司目前运行的装机容量共 14.22 万KW,总装机

126 台,其中:贺兰山一期工程 装机容量为 5.1MW,贺兰山二期工程装机容量为 5.1MW,贺兰山三期工程装机容量为 10.2MW,发电一期 A 工程装机容量为 10.2MW,发电二期工程装机容量为 30.6MW,发电四 期工程装机容量为 40.5MW,发电五期工程装机容量为 40.5MW.

二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的 《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注四 重要会计政策和会计估计 所述会计政 策和估计编制.

三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则及有关财务会计制度的要求,真实、完整地 反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息

四、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1. 会计期间 本公司的会计期间为公历

1 月1日至

12 月31 日. 2. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币. 3. 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础,除交易性金融资产、可供出售金融资产等 以公允价值计量外,以历史成本为计价原则. 4. 现金及现金等价物 本公司现金流........