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2012 年财务报表 审计报告 华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙) 目录页次

一、审计报告 1-2

二、已审财务报表 资产负债表 3-4 利润表

5 现金流量表

6 股东权益变动表 7-10 财务报表附注 11-86

2 审计报告华寅五洲证审字[2013]

0014 号 新疆百花村股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的新疆百花村股份有限公司(以下简称 贵公司 )财务报表,包括2012 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表、2012 年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注.

一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业 会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;

(2)设计、执行和维护必要的 内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见. 我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作. 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取 合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择的 审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估.在进行风险评估时,注册会计师考虑与合并财务报表编制和公允列报相关的 内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.审计工 作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性, 以及评价财务报 表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.

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三、审计意见 我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反 映了贵公司

2012 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及

2012 年度的合并及母公司 经营成果和现金流量. 华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:邱四平 中国 天津 中国注册会计师:宋岩2013 年3月20 日 新疆百花村股份有限公司

2012 年度财务报表附注

11 新疆百花村股份有限公司

2012 年度财务报表附注 (除另有说明外,以人民币元为货币单位)

一、公司简介

(一)公司概况 新疆百花村股份有限公司(以下简称 本公司 或 公司 )是一家注册地设立在新疆乌鲁木齐市中 山路

141 号的股份有限公司,注册资本人民币 26,885.1955 万元.法定代表人:刘威东.

(二)公司历史沿革 本公司是经新疆生产建设兵团新兵发[1995]134 号文批准,由新疆兵团商业贸易发展中心下属全资子 公司--百花村饭店整体改组并与兵团石油公司、新疆芳草湖糖厂、新疆通久经济发展(集团)公司商业旅 游服务总公司、兵团商业贸易总公司、华夏证券有限公司等共同发起,以募集方式设立的股份有限公司. 公司经中国证券监督管理委员会 证监发审字(1996)67 号 和 证监发审字(1996)68 号 文件 批准,于1996 年6月3日公开发行人民币普通股 A 股3000 万股,并于