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2013 年第一季度报告全文

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第三节 管理层讨论与分析

一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

(一)资产负债表项目大幅变动情况与原因说明

1、应收票据余额较期初增加147.49%,主要是合并范围增加,子公司收到的票据增加且尚未到期兑现 所致.

2、预付款项余额较期初增加104.23%,主要是合并范围增加,子公司预付设备采购款增加所致.

3、存货余额较期初增加93.66%,主要是合并范围增加,子公司购进的原材料增加所致.

4、应付职工薪酬余额较期初增加72.06%,主要是母公司计提3月份工资尚未发放所致.

5、应交税费余额较期初减少71.40%,主要是期初应交纳的税款在报告期内已缴纳所致.

6、一年内到期的非流动负债余额较期初减少100%,主要是母公司应支付的软件款截止报告期末已支 付所致.

7、外币报表折算差额余额较期初增加231.98%,主要是合并范围增加及汇率变动所致.

(二)利润表项目大幅变动情况与原因说明

1、营业收入较上年同期增加80.71% ,主要是合并范围增加,销售额增加所致.

2、营业成本较上年同期增加89.25%,主要是合并范围增加,销售成本增加所致.

3、营业税金及附加较去年同期减少74.14%,主要是营改增政策的影响,项目服务收入不再缴纳营业 税金所致.

4、销售费用较去年同期增加91.96%,主要是合并范围增加所致.

5、管理费用较去年同期增加69.76%,主要是合并范围增加所致.

6、财务费用较去年同期增加43.51%,主要是 募集资金余额减少,相应利息收入减少所致.

7、 资产减值损失较去年同期减少321.49%, 主要是相比期初应收账款减少, 冲减已计提坏账准备所致.

8、投资收益较去年同期增加978.53%,主要是参股spartek的收益增加所致.

9、营业外收入较去年同期减少38.35%,主要是政府补助收入减少所致.

(三)现金流量表项目大幅变动情况与原因说明

1、销售商品、提供劳务所收到的现金比上年同期增加127.5%,主要是合并范围增加及销售款项收回 所致. 恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司

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2、收到的税费返还比上年同期减少91.35%,主要是报告期内实际收到的软件退税款减少所致.

3、收到其他与经营活动有关的现金比上年同期减少35.15%,主要是收到的利息收入减少所致.

4、购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期增加749.09%,主要是合并范围增加,子公司购买原材 料支出增加所致.

5、支付给职工以及为职工支付的现金比上年同期增加32.42%,主要是合并范围增加所致.

6、支付的各项税费比上年同期增加44.47%,主要是合并范围增加所致.

7、支付其他与经营活动有关的现金比上年同期增加50.89%,主要是合并范围增加所致.

8、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期减少59.65%,主要是报告期内外 购固定资产支出减少所致.

9、支付的其他与投资活动有关的现金较上年同期增加43.15%,主要是对外投资中介服务费支出增加 所致.

10、吸收投资收到的现金是指报告期内,新设控股孙公司所吸收的少数股东投入资本金.

11、偿还债务支付的现金是指报告期内,子公司归还原股东借款.