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大华会计师事务所(特 殊普通合伙)DaHuaCertified PublicAccountants(Special General Partnership) 大连友谊物业服务有限公司 审计报告 大华审字[2016]007827 号 大连友谊物业服务有限公司 审计报告及财务报表 (2015 年1月1日至

2016 年8月31 日止) 目录页次

一、 审计报告 1-2

二、 已审财务报表 资产负债表 1-2 利润表

3 现金流量表

4 股东权益变动表 5-6 财务报表附注 1-32 审计报告第

1 页审计报告大华审字[2016] 007827号 大连友谊物业服务有限公司全体股东: 我们审计了后附的大连友谊物业服务有限公司(以下简称大连友 谊物业公司)财务报表,包括

2016 年8月31 日、2015 年12 月31 日 的资产负债表,

2016 年1-8 月、2015 年度的利润表、现金流量表、 股东权益变动表,以及财务报表附注.

一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是大连友谊物业公司管理层的责任, 这 种责任包括: (1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实 现公允反映;

(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表 不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见.我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.中国 注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则, 计划和执行审计工 作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的 审计证据.选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制, 以设计 恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.审计工 大华审字[2016]

007827 号审计报告 审计报告第

2 页 作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性,以及评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意 见提供了基础.

三、审计意见 我们认为, 大连友谊物业公司的财务报表在所有重大方面按照企 业会计准则的规定编制,公允反映了大连友谊物业公司

2016 年8月31 日、2015 年12 月31 日的财务状况以及

2016 年1-8 月、2015 年 度的经营成果和现金流量. 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 中国・北京 中国注册会计师: 二一六年十月十九日 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 资产附注五 2016年8月31日2015年12月31日 流动资产: 货币资金 注释1 530,072.42 5,882.84 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 注释2 120,470.27 88,380.41 预付款项 注释3 234,149.45 259,831.16 应收利息 应收股利 其他应收款 注释4 32,875.00 37,800.00 存货 注释5 197,624.59 184,379.50 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,115,191.73 576,273.91 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 注释6 104,171.17 116,158.34 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 注释7 19,650.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 注释8 193,318.00 231,981.60 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 317,139.17 348,139.94 资产总计 1,432,330.90 924,413.85 (后附财务报表附注为财务报表的组成部分) 企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 大连友谊物业服务有限公司 资产负债表