PDF《安徽盛运环保（集团）股份有限公司 关于2018年年报问询函...》

1 证券代码:300090 证券简称:盛运环保 公告编号:2019-106 安徽盛运环保(集团)股份有限公司 关于2018年年报问询函的回复公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏.

安徽盛运环保(集团)股份有限公司(以下简称 公司 )于2019 年5月23 日收到《关于对安徽盛运环保(集团)股份有限公司的年报问询函》 (创业板 年报问询函【2019】第319 号)公司上下对此高度重视,公司财务部、证券部会 同年报审计机构――中审华会计师事务所(特殊普通合伙)对问询函中相关情况 进行认真核实,现对问询函的内容答复如下: 关注情况一:截至报告期末,你公司关联方经营性和非经营性占用公司资 金合计21.41亿元,累计计提坏账准备5.27亿元,其中对阜新中科、锦州中科、 淮安中科和新疆开源等关联方以账龄计提坏账准备,对盛运钢构以30%比例单 项计提坏账准备,你公司依据已追缴查封资产对盛运重工11.97亿元占用资金未 计提坏账准备;

其他单位往来欠款15.46亿元,累计计提坏账准备11.27亿元,其 中对南昌启明和江西省安途汽车3亿元欠款按账龄计提坏账,你公司依据已追缴 查封的股票资产对中商龙润1.15亿元欠款未计提坏账准备. 但鉴于公安部门追缴 查封冻结的资产能否顺利变现或过户至公司存在不确定性,审计机构无法就上 述占用资金和往来欠款的可回收性、减值计提的充分性做出判断,据此出具了 保留意见的审计报告.公司报告期末净资产为1.74亿元. (1)请以列表的形式逐家说明应收关联方款项的账面余额、计提坏账比例 及金额、账面价值,以及向关联方、非关联方提供资金的原因、实际用途及是 否最终为公司实际控制人占用资金;

(2)请结合阜新中科、锦州中科、淮安中科、新疆开源、南昌启明和江西 省安途汽车主要财务数据、偿债能力及资产变现能力、保障措施及期后回款情 况等,详细分析说明报告期末按账龄计提坏账是否合理谨慎;

2 (3)请按资产类型列表说明已追缴查封的盛运重工、中商龙润相关资产金 额、估值依据,可用作抵偿公司债务金额的确定依据,并结合上述资产估值的 波动性、可变现能力、用于偿债尚需履行的程序和不确定性等,分析说明坏账 计提是否合理谨慎;

(4)请会计师依据审计准则等相关规定,结合上述款项计提坏账金额对公 司净资产或其他主要财务数据的影响,进一步说明出具保留意见的依据及合理 性. 回复如下: (1)请以列表的形式逐家说明应收关联方款项的账面余额、计提坏账比例 及金额、账面价值,以及向关联方、非关联方提供资金的原因、实际用途及是 否最终为公司实际控制人占用资金;

1) 截至报告期末, 公司关联方经营性和非经营性占用公司资金情况如下表: 往来科目 关联方名称 账面余额 坏账准备 计提比 例(%) 提供资金 原因 最终是否为 实际控制人 占用 应收账款 新疆开源重工机 械有限责任公司 14,371,069.00 143,710.69 1.00 销售 否 应收账款 安庆皖能中科环 保电力有限公司 431,730.00 301,420.00 69.82 销售 否 应收账款 阜新中科环保电 力有限公司 125,229,783.40 20,376,078.22 16.27 销售 否 应收账款 淮安中科环保电 力有限公司 26,254,005.30 1,408,428.16 5.36 销售 否 应收账款 安徽盛运钢结构 有限公司 40,668,259.67 12,200,477.90 30.00 销售 否 应收账款 安徽盛运重工机 械有限责任公司 197,101,402.30 20,786,677.94 10.55 销售 否 应收账款 锦州中科绿色电 力有限公司 54,058,657.53 12,724,937.21 23.54 销售 否 应收账款 枣庄中科安佑环 保有限公司 30,303,000.00 4,820,450.00 15.91 销售 否 应收账款 枣庄中科环保电 力有限公司 20,160,571.50 2,993,028.58 14.85 销售 否 其他应收款 安庆皖能中科环 保电力有限公司 11,000.00 11,000.00 100.00 借入 否 其他应收款 阜新中科环保电 力有限公司 54,370,837.05 5,228,067.20 9.62 拆借 否 其他应收款 淮安中科环保电 66,655,796.21 6,493,342.64 9.74 拆借 否3力有限公司 其他应收款 新疆开源重工机 械有限责任公司 31,604,767.02 4,046,075.00 12.80 拆借 否 其他应收款 安徽盛运重工机 械有限责任公司 1,324,398,429.93 303,181,704.29 22.89 拆借 否 其他应收款 安徽润达机械工 程有限公司 112,360,894.65 112,360,894.65 100.00 收购重工 股权转让 款否其他应收款 锦州中科绿色电 力有限公司 54,069,251.07 5,251,604.52 9.71 拆借 否 其他应收款 中联环保技术工 程有限公司 50,000.00 50,000.00 100.00 拆借 否 其他应收款 枣庄中科安佑环 保有限公司 1,000,000.00 50,000.00 5.00 拆借 否 其他应收款 安徽盛运钢结构 有限公司 26,946,537.03 8,083,961.11 30.00 拆借 否 其他应收款 开晓胜 3,900,000.00 70,500.00 1.81 拆借 是 其他应收款 杨宝 500,050.00 25,002.50 5.00 备用金 否 其他应收款 包头市盛运环保 电力有限公司 1,000.00 150.00 15.00 临时借款 否 其他应收款 承德盛运环保电 力有限公司 444,649.21 19,182.77 4.31 临时借款 否 其他应收款 孟津盛运环保电 力有限公司 347,041.99 9,253.32 2.67 临时借款 否 其他应收款 西乡盛运环保电 力有限公司 75,347.90 753.48 1.00 临时借款 否 其他应收款 枣庄中科环保电 力有限公司 3,897,809.70 194,890.49 5.00 临时借款 否 其他应收款 鹰潭中科环保电 力有限公司 59,245,208.95 6,984,491.05 11.79 拆借 否 合计 2,248,457,099.41 527,816,081.72 20.96 说明:表中关联方占用资金 22.48 亿元,与年报披露 21.41 亿元,是因为抵 消了本公司占用关联方资金. 2)截至报告期末,公司重要的其他方占用的资金情况如下表: 往来科目 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比 例(%) 提供资金 原因 最终是 否为实 际控制 人占用 其他应收款 中商龙润环科投 资有限公司 369,810,750.00 238,917,500.00 64.61 资金拆借 否 其他应收款 安徽盛运金属铸 160,867,533.00 160,867,533.00 100.00 资金拆借 否4造有限公司 其他应收款 桐城市开明环保 产品有限公司 167,065,982.98 167,065,982.98 100.00 资金拆借 否 其他应收款 桐城市输送机械 制造有限公司 65,505,301.09 65,505,301.09 100.00 资金拆借 否 其他应收款 安徽奥联邦贸易 有限公司 304,000,000.00 304,000,000.00 100.00 资金拆借 否 其他应收款 南昌启明投资管 理中心 150,000,000.00 7,500,000.00 5.00 资金拆借 否 其他应收款 江西省安途汽车 服务有限公司 150,000,000.00 22,500,000.00 15.00 资金拆借 否 其他应收款 安徽龙润环保技 术工程有限公司 62,663,779.57 62,663,779.57 100.00 资金拆借 否 其他应收款 宁阳盛运环卫服 务有限公司 5,720,972.42 5,720,972.42 100.00 资金拆借 否 其他应收款 安徽旺盛市政工 程有限公司 22,629,182.80 22,629,182.80 100.00 资金拆借 否 其他应收款 桐城市龙润机械 制造有限公司 76,048,494.26 76,048,494.26 100.00 资金拆借 否 其他应收款 安徽安盛铸造有 限公司 9,427,769.83 9,427,769.83 100.00 资金拆借 否 其他应收款 合肥奥宁斯机械 商贸有限公司 2,541,630.97 2,541,630.97 100.00 资金拆借 否 合计 1,546,281,396.92 1,145,388,146.92 74.07 (2)请结合阜新中科、锦州中科、淮安中科、新疆开源、南昌启明和江西 省安途汽车主要财务数据、偿债能力及资产变现能力、保障措施及期后回款情 况等,详细分析说明报告期末按账龄计提坏账是否合理谨慎;