PDF《哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司》

12 家公司的期间费用率, 与同行业

12 家上市公司比较,其中:江苏雷利、中电电机、科力尔、 神力股份、通达动力、华瑞股份等

6 家同比期间费用率呈逐年下降趋 式;

卧龙电驱、大洋电机等

2 家同比期间费用率呈波动上升趋式;

鸣 志电器同比期间费用率基本保持不变;

江特电机、微光股份、方正电 机等

3 家同比期间费用率呈上升趋式.汇总

12 家上市公司营业收入 及期间费用计算

2018 年期间费用率为 17.59%,与我公司

2018 年期 间费用率基本相同. 我公司

2018 年较

2017 年期间费用下降,如表一列示,主要为销 售费用下降,2018 年销售费用 19,579.61 万元、2017 年销售费用 21,830.71 万元,销售费用明细如下表: 表三: 项目

2018 2017 增减金额 增减比率 1.运输费 3,945.43 4,668.07 -722.64 -15.48% 2.保险费 15.39 2.09 13.31 637.99% 3.广告费 10.34 29.06 -18.73 -64.43% 4.销售服务费 2,634.74 5,996.12 -3,361.37 -56.06% 5.职工薪酬 4,345.40 3,360.18 985.22 29.32% 6.业务经费 7,301.78 6,338.91 962.87 15.19% 7.代理费 865.37 1,044.50 -179.14 -17.15% 8.折旧费 16.74 13.56 3.17 23.39% 9.修理费 50.37 21.73 28.64 131.80% 10.样品及产品损耗 19.37 19.00 0.37 1.94% 11.其他 374.69 337.49 37.20 11.02% 合计 19,579.61 21,830.71 -2,251.10 -10.31%

6 如表三列示,我公司

2018 年销售费用下降主要因素为佳电公司 的运费及销售服务费较

2017 年大幅下降,其中:

2018 年运输费用 3,945.43 万元,比2017 年4,668.07 万元,降幅 15.48%;

2018 年销 售服务费 2,634.74 万元, 比2017 年5,996.12 万元降低 3,361.37 万元,降幅 56.06%.运费、销售服务费下降主要因素如下: 1)运输费用 我公司运费主要为汽运费用,影响运费支付主要因素为运输重 量、运输里程、运输单价.我公司

2018 年在运输重量、运输里程、 运输单价三方面采取措施,降低运输费用,其中: ①我公司发运吨位

2018 年、2017 年分别为 55,890.25 吨、 52,470.06 吨,

2018 年较

2017 年发运吨位增加 3,420.19 吨,增幅 6.52%;

发运里程

2018 年、

2017 年分别为 2,037.42 万公里、 2,126.89 万公里,2018 年较

2017 年发运里程减少 89.47 万公里,降幅 4.21%, 由于我公司

2018 年战略调整,做强下属子公司苏州佳电,2018 年苏 州佳电公司生产数量较

2017 年大幅提高, 苏州佳电公司

2018 年发运 吨位 13,694.06 吨,较同期增加 5,275.94 吨,增幅 62.67%,其主要 辐射长三角地区, 从而减少从佳木斯生产运往该地区的发运数量及里 程,导致

2018 年运输费用下降. ②2018 年我公司运输单价,通过公开招标等形式,使运费单价 在2017 年基础上降低 10%;

③2018 年我公司加强了物流运输管理,严格限制包车发运,减 少零担运输、包车运输方式(包车、零担均高于整车发货价格至少

7 10%),有效降低运费. 我公司采取上述措施,2018 年运费较

2017 年运输显著下降. 2)销售服务费 销售服务费为我公司三包服务费支出, 在质保期内为客户提供无 偿维修服务, 佳电公司销售服务费支出按风电电机及其他电机分别核 算,佳电公司

2018 年销售服务费 2,634.74 万元,其中:风电产品三 包费

0 万元、普通及高压防爆电机 2,634.74 万元;

2017 年销售服务 费5,996.12 万元,其中:风电产品三包费 4,046.00 万元、普通及高 压防爆电机 1950.12 万元,2018 年销售服务费下降主要原因风电产 品三包费较