PDF《江苏亚邦染料股份有限公司》

证券代码:

603188 证券简称: 亚邦股份 公告编号: 2017-021 江苏亚邦染料股份有限公司 关于上海证券交易所对公司

2016 年年度报告的事后 审核问询函的回复公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任.

江苏亚邦染料股份有限公司(以下简称 公司 )于2017 年5月26 日收到 上海证券交易所上市公司监管一部下发的《关于对江苏亚邦染料股份有限公司

2016 年年度报告的事后审核问询函》 (上证公函[2017]0665 号) ) (以下简称 问 询函 ) ,公司现针对问询函中提出的问题回复如下: 问题

1、年报披露,公司

2016 年的营业收入为 22.87 亿元,较2015 年下降 0.12%,经营活动产生的现金流量为 5.50 亿元,较2015 年上涨 52.28%.请公司 结合销售模式、回款政策,补充披露在营业收入基本维持上年水平的情况下,

2016 年经营性现金流量大幅增加的原因及合理性.请年审会计师发表意见. 回复:

1、公司

2016 年及

2015 年经营活动产生的现金流量如下: 单位:万元 现金流量项目

2016 年度

2015 年度 差额 比例 销售商品、提供劳务收到的现金 159,577.11 140,468.88 19,108.23 13.60% 收到的税费返还 2,364.07 2,094.45 269.62 12.87% 收到其他与经营活动有关的现金 1,057.65 2,635.22 -1,577.57 -59.86% 经营活动现金流入小计 162,998.82 145,198.55 17,800.27 12.26% 购买商品、接受劳务支付的现金 28,188.71 18,468.60 9,720.11 52.63% 支付给职工以及为职工支付的现金 32,737.91 31,841.65 896.26 2.81% 支付的各项税费 37,005.95 41,903.83 -4,897.89 -11.69% 支付其他与经营活动有关的现金 10,018.69 16,834.71 -6,816.02 -40.49% 经营活动现金流出小计 107,951.25 109,048.80 -1,097.54 -1.01% 经营活动产生的现金流量净额 55,047.57 36,149.75 18,897.81 52.28% 由上表可以看出,公司

2016 年经营活动产生的现金流量净额同比增加 52.28%,主要原因系销售商品、提供劳务收到的现金同比增加较多所致.

2、公司

2016 年及

2015 年销售商品、提供劳务收到的现金回款结算方式明 细如下: 单位:万元 回款结算方式

2016 年度

2015 年度 差额 现金 720.73 554.34 166.39 支票、电汇、结汇等其他结算方式 91,462.78 77,892.96 13,569.82 承兑贴现 17,230.50 7,151.93 10,078.57 承兑到期托收 50,163.10 54,869.64 -4,706.54 合计 159,577.11 140,468.87 19,108.24 公司销售回款的方式主要包括现金方式回款(包括现金、银行存款(支票、 电汇等) )和非现金方式回款(包括银行承兑汇票、商业承兑汇票) .非现金方式 回款中绝大部分是银行承兑汇票回款,并不直接增加经营性现金流,只有将收到 的银行承兑汇票去银行贴现和到期托收才会增加销售商品、 提供劳务收到的现金. 如上表,现金方式直接回款增加现金流入 13,736.20 万元,主要原因: (1)公司销售回款因国内销售和国外销售的不同,导致回款方式不同,国 内销售主要以银行承兑汇票回款为主, 现金为辅, 国外销售全部以现金方式回款.

2016 年国外销售同比增加 2,097.36 万元,导致现金方式回款相应增加. (2)公司应收帐款

2016 年末余额 28,245.09 万元,较年初数减少 834.80 万元;

2015 年末余额 29,079.89 万元,较年初数增加 5,717.20 万元.由于应收 帐款的期初期末增减变动,导致