PDF《浙江铁流离合器股份有限公司》

2018 年上半年,公司产品的产能利用率和产销率均保持较高水平,生产销 售情况稳定,销售收入变化在正常市场波动范围内,经营风险总体可控.

2、半年报显示,公司报告期内实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润 3388.45 万元,同比下降 34.09%;

营业成本 2.84 亿元,同比增长 4.68%,营业成本变动主要原因是原材料成本上升.请公司结合原材料价格变动 情况、主要产品售价与毛利率等,量化说明原材料成本上升对公司净利润的具 体影响. 回复: 报告期内,公司主要盈利指标情况如下: 项目

2018 年1-6 月 (万元)

2017 年1-6 月 (万元) 波动情况 金额(万元) 比例 营业收入 40,295.66 40,339.10 -43.44 -0.11% 营业成本 28,364.15 27,096.18 1,267.97 4.68% 营业毛利 11,931.51 13,242.92 -1,311.41 -9.90% 毛利率 29.61% 32.83% - - 扣除非经常性 损益后归属于 母公司股东的 净利润 3,388.45 5,140.99 -1,752.54 -34.09% 从上表可以看出, 报告期内扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 减少 1,752.54 万元, 主要是因为营业毛利减少 1,311.42 万元.营业毛利减少主 要受原材料价格上涨影响,具体分析如下:

一、原材料价格 报告期内,公司主要原材料耗用价格波动情况如下: 项目

2018 年1-6 月2017 年1-6 月 变动幅度 钢材(元/吨) 4,785.66 4,353.54 9.93% 压盘毛坯(元/件) 34.83 31.41 10.89% 面片(元/件) 9.57 8.98 6.57% 盘毂毛坯(元/件) 9.08 8.59 5.70% 弹簧(元/件) 0.58 0.53 9.43% 从上表可以看出, 报告期内公司耗用的主要原材料成本均有所上升,导致产 品成本增加,毛利率下降.

二、主要产品售价与毛利率 报告期内,主要产品的销售价格、毛利率变化情况如下: 项目

2018 年1-6 月2017 年1-6 月 变动幅度 盖总成 单位售价(元/套) 147.46 136.99 7.64% 单位成本(元/套) 108.65 92.88 16.98% 单位毛利(元/套) 38.81 44.11 -12.02% 毛利率 26.32% 32.20% - 从动盘 总成 单位售价(元/套) 92.19 80.49 14.54% 单位成本(元/套) 69.48 57.45 20.94% 单位毛利(元/套) 22.71 23.04 -1.43% 毛利率 24.63% 28.63% - 离合器 系统模 块 单位售价(元/套) 206.36 213.84 -3.50% 单位成本(元/套) 106.34 101.84 4.42% 单位毛利(元/套) 100.02 112.00 -10.70% 毛利率 48.47% 52.38% - 从上表可以看出,受产品结构变化、原材料价格上升影响,主要产品的单位 成本均有所上升,盖总成、从动盘总成的销售价格亦有所上升,但上升幅度小于 成本上涨幅度,离合器系统模块的价格受产品结构变化影响有所下降.

三、原材料成本上升对净利润影响情况量化分析 报告期内,公司主营业务成本占营业成本的比例都在 90%以上,具体构成及 变动情况如下表: 项目

2018 年1-6 月2017 年1-6 月 金额(万元) 比例(%) 金额(万元) 比例(%) 主营业务成本 27,339.07 96.39 26,119.24 96.39 其他业务成本 1,025.08 3.61 976.94 3.61 合计 28,364.15 100.00 27,096.18 100.00 报告期内,公司主营业务成本的构成情况如下: 项目

2018 年1-6 月2017 年1-6 月 金额 (万元) 比例 (%) 金额 (万元) 比例 (%) 直接材料 21,305.34 77.93 20,742.79 79.42 直接人工 2,143.38 7.84 1,929.19 7.39 制造费用 3,890.35 14.23 3,447.26 13.20 合计 27,339.07 100.00 26,119.24 100.00 从上表可以看出, 直接材料占公司主营业务成本的比重较高,若所有原材料 的价格上升 1%,则对

2018 年1-6 月税前利润的影响为减少 213.05 万元.