PDF《江西赣能股份有限公司》

第1页共63 页 江西赣能股份有限公司

2012 年度审计报告 天健会计师事务所 第2页共63 页目录

一、审计报告 第1―2 页

二、财务报表…第3―10 页

(一)合并资产负债表…第3页

(二)母公司资产负债表…第4页

(三)合并利润表…第5页

(四)母公司利润表…第6页

(五)合并现金流量表…第7页

(六)母公司现金流量表…第8页

(七)合并股东权益变动表…第9页

(八)母公司股东权益变动表 第10 页

三、财务报表附注 第11―63 页第3页共63 页审计报告天健审〔2013〕10-1 号 江西赣能股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的江西赣能股份有限公司(以下简称赣能公司)财务报表, 包括

2012 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表,2012 年度的合并及母公司 利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务 报表附注.

一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是管理层的责任,这种责任包括: (1)按照企业会 计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;

(2)设计、执行和维护必要 的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见. 我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作. 中国注册会计师审计准则要求 我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否 不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据. 选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估. 在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和 公允列报相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序.审计工作还包括评价管理层 选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列 报. 第4页共63 页 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基 础.

三、审计意见 我们认为,赣能公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制,公允反映了赣能公司

2012 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及

2012 年度的合并及母公司经营成果和现金流量. 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:卿武勤 中国・杭州 中国注册会计师:向晓三 二一三年四月十二日 第5页共63 页第6页共63 页第7页共63 页第8页共63 页第9页共63 页第10 页共63 页第11 页共63 页第12 页共63 页第11 页共63 页 江西赣能股份有限公司 财务报表附注

2012 年度 金额单位:人民币元

一、公司基本情况 江西赣能股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经江西省股份制改革联审小组以赣 股[1997]06 号文批准,由江西省投资集团公司和江西省电力公司共同发起设立,于1997 年11 月4日在江西省工商行政管理局登记注册,取得注册号为

360000110008001 的《企业法 人营业执照》 .公司现有注册资本 646,677,760.00 元,A 股股份总数 646,677,760 股(每股 面值

1 元) .其中:有限售条件的流通股份 317,454,195 股;

无限售条件的流通股份 329,223,565 股.公司股票已于