PDF《江苏鹿港文化股份有限公司》

1 证券代码:601599 证券简称:鹿港文化 公告编号:2018-030 江苏鹿港文化股份有限公司 关于公司

2017 年年度报告的事后审核问询函的回复公告 本公司及董事会全体成员保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述 或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.

江苏鹿港文化股份有限公司(以下简称 公司 )于2018 年5月7日收到 上海证券交易所《关于对江苏鹿港文化股份有限公司

2017 年年度报告的事后审 核问询函》 (上证公函【2018】0451 号,以下简称 《问询函》 ) ,要求公司 于2018 年5月14 日之前就 《问询函》相关事项向上海证券交易所回复并予以披 露,同时对定期报告作相应修订. 公司对《问询函》相关事项进行逐一核实和分析,现回复如下:

一、关于经营情况及财务信息 1.公司近两年经营活动现金流量状况不佳,2016 年、2017 年经营活动现 金流量净额分别为-3.02 亿元、-3.98 亿元,与利润表反映的利润增长不相匹 配.同期,公司应收账款期末余额大幅增长:报告期末应收账款金额 13.02 亿元,同比增长 79.04%;

而报告期内公司实现营业收入 41.11 亿元,仅同比增长 14.55%.请公司补充披露: (1)分业务披露近三年应收账款的金额、应收账款周转率、以及同比变动 的情况和原因, 以及应收账款平均回收期, 是否存在坏账风险和资金周转风险, 以及应对措施;

回复: 公司业务类型分为:纺织业务、影视业务、酒店业务和污水处理业务.酒店 业务和污水处理业务在公司总体业务中占比较小,酒店业务和污水处理业务

2017 年末应收账款金额仅占应收账款总额的 0.18%, 酒店业务和污水处理业务的 应收账款周转率较高,平均回收期较短,基本不存在坏账风险和资金周转风险. 目前公司主要业务为纺织业务、影视业务,三年应收账款相关数据如下: 纺织业务 单位:万元

2 项目

2017 年度

2016 年度

2015 年度

2017 较2016 变 动比例(%)

2016 较2015 变 动比例(%) 应收账款余额 32,810.94 27,020.96 20,193.57 21.43 33.81 坏账准备 2,240.64 1,829.47 1,378.60 22.47 32.70 应收账款金额 30,570.30 25,191.49 18,814.97 21.35 33.89 应收账款周转率 11.27 10.64 12.00 5.92 -11.33 应收账款平均回收 期(天) 32.39 34.30 30.42 -5.57 12.75

2017 年公司纺织业务应收账款金额较上期增长了 21.35%,

2017 年营业收 入较上期增长了 34.22 %,应收账款金额增长与营业收入增长趋势基本一致.同时,应收账款周转率提高了 5.92%,应收账款回收期缩短.

2016 年公司纺织业务应收账款金额较上期增长了 33.89%,

2016 年营业收 入较上期增长了 10.87 %,应收账款金额上升幅度大于营业收入增长幅度.

2016、2017 年公司纺织业务收入、应收账款等均上升的主要原因为公司在 外销市场低迷的情况下,紧抓产品开发和产品结构调整,加大内外销市场拓展, 不断开发新客户,如这两年业务上升较快的优衣库等客户.同时在

2016 年开发 部分国内新客户时,公司适度放宽了赊销额度和信用政策,从而

2016 导致应收 账款周转率有所下降. 但公司对赊销客户都根据客户历年来的信誉、资产状况等 指标建立了信用评级制度,严格控制应收账款风险.2017 年,在竞争激励的市 场环境下,公司也根据客户的资信和合作年限、合作经历等因素考虑,适当放宽 了对部分老客户的赊销额度,导致应收账款年底有所增加.同时,根据传统行业 的风俗习惯,国内的应收账款一般在春节前催账,因此,公司