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丰润生物科技股份有限公司 反馈意见回复 太平洋证券股份有限公司 并 丰润生物科技股份有限公司 关于 进入全国中小企业股份转让系统挂牌项目 之 反馈意见的回复 主办券商

2017 年2月丰润生物科技股份有限公司 反馈意见回复

1 全国中小企业股份转让系统有限责任公司: 贵公司对丰润生物科技股份有限公司挂牌申请文件的反馈意见已收悉, 遵照 贵公司的具体要求, 太平洋证券股份有限公司牵头组织和督促承做推荐业务项目 组人员、 丰润生物科技股份有限公司以及其他各中介机构对反馈意见内容逐条进 行仔细研究、认真落实.

对所有提到的问题逐项予以落实并进行了书面说明,涉 及需要相关中介机构核查并发表意见的问题,已由各中介机构出具核查意见;

涉 及需对公开转让说明书进行修改或补充披露的部分, 已按照要求以楷体加粗形式 标明.现对反馈意见有关问题进行详细解释和说明如下,请贵公司审核. 如无特别说明,本回复中的简称与《公开转让说明书》中的简称具有相同含 义. 本回复中的字体代表以下含义: 黑体(不加粗):反馈意见所列问题 宋体(加粗):对反馈意见所列问题回复的主要标题 宋体(不加粗):对反馈意见所列问题的回复、说明 楷体(加粗):对公开转让说明书等申报文件的修改或补充披露部分 楷体(不加粗):对公开转让说明书等申报文件的引用 丰润生物科技股份有限公司 反馈意见回复

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一、公司特殊问题

1、请公司说明报告期初至申报审查期间,公司是否存在控股股东、实际控 制人及其关联方占用公司资金的情形,若存在,请公司披露资金占用情况,包括 且不限于占用主体、发生的时间与次数、金额、决策程序的完备性、资金占用费 的支付情况、是否违反相应承诺、规范情况. 请主办券商、律师及会计师核查前述事项,并就公司是否符合挂牌条件发表 明确意见. 公司回复: (1)关联方占用公司资金情形 报告期初至申报审查期间,公司不存在控股股东、实际控制人及其关联方 占用公司资金的情形. (2)决策程序的完备性、是否违反相应承诺、规范情况 为防止股东及关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的行为发生,保 障公司、 债权人及第三人权益, 公司制定了 《公司章程》 、 《股东大会议事规则》 、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理办法》、《规范与 关联方资金往来管理办法》等内部管理制度,规定了关联交易、购买和出售重大 资产、重大对外担保等事项的审批和决策权限及程序.公司控股股东已承诺,未 来控股股东及其控制的其他企业不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占 用公司的资金. 主办券商、律师及会计师回复:

一、核查过程:(1)根据《企业会计准则第

36 号-关联方披露》以及挂牌 公司、主办券商、全国中小企业股份转让系统根据实质重于形式原则对关联方的 认定,确定关联方范围.(2)结合预付款项、其他应收款、应付款项、其他应 付款等资产负债科目核查公司的往来挂账是否存在与控股股东及其控制的其他 企业以及公司其他关联方发生关联交易的情况.(3)核查存在关联交易是否系 与生产经营相关的款项,并结合公司的业务情况核查合理性、必要性等.(4) 获取报告期末至本反馈回复出具日公司银行账户流水,核查大额款项支出,以检 查是否存在资金占用的情形.(5)核查了公司相关的关联交易、关联方资金占 用等事项的内部控制制度以及控股股东所作出的有关声明与承诺等资料;