PDF《公司代码：600423 公司简称：》

1、大信会计师事务所(特殊普通合伙)作为公司2018年度财务报告的审计机构,对公司2018 年度财务报告出具了带与持续经营相关的重大不确定性段的无保留意见的审计报告,审计报告与 持续经营相关的重大不确定性段指出,虽然2018年度公司实现盈利,但利润主要来源于债务重组 收益, 若扣除该项债务重组收益的影响贵公司2018年度将亏损84,629.43万元. 上述情况表明存在 可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性. 报告期,受二氨系统停车影响,公司产能利用率较低,停工损失增加,产品产量和销售量大 幅减少,营业收入大幅下降,导致归属于母公司所有者的净利润亏损1.08亿元;

同时,目前公司 仍处于《重整计划》的执行阶段,存在因重整失败而被宣告破产的风险,若触发该风险,则根据 《股票上市规则》第14.3.1条第(十二)项的规定,公司股票将面临被终止上市的风险;

特别地, 自2019年3月30日起, 公司除鹿寨分公司外的其他业务均处于停车状态, 后期是否复产或复产时间 目前仍不能确定, 鹿寨分公司主营双氧水的生产和销售, 本报告期实现营业收入为1,416.58万元, 且公司属于位于城市人口密集区的危化品生产企业,根据相关规定,存在异地搬迁转型升级或被 关停的经营风险.这些事项表明公司仍然存在持续经营的风险,请投资者注意风险,谨慎投资.

2、2018年8月,管理人根据第一次债权人会议表决通过的《柳州化工股份有限公司重整案财 产管理方案》,对公司持有的湖南中成化工有限公司(以下简称 湖南中成 )股权通过公开拍 卖的形式进行处置, 最终由公司关联方柳化集团竞拍成功, 湖南中成变为柳化集团的控股子公司, 成为公司的关联方.公司为湖南中成借款提供的担保金额合计约2.12亿元,股权公开拍卖之前均 已逾期,且已被债权人提起诉讼且经法院裁判公司应履行担保义务,该等债权已经管理人确权且 经法院裁定确认金额约为2.18亿元,根据《重整计划》的债务重组方案公司对前述因担保引起的 债权进行清偿支出约1.09亿元;

另外, 拍卖之前公司对湖南中成的预付及应收款项合并净额约1.55 亿元.截至报告披露日湖南中成对公司的前述欠款仍未能收回.后期公司将依法进行清收,但拍 卖之前湖南中成已严重资不抵债且停止经营,预计前述欠款实现清收的可能性极小. 3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项 适用 √不适用

2019 年第一季度报告

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19 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警 示及原因说明 适用 √不适用 公司名称 柳州化工股份有限公司 法定代表人 陆胜云 日期

2019 年4月12 日2019 年第一季度报告

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四、附录 1.1 财务报表 合并资产负债表

2019 年3月31 日 编制单位:柳州化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目

2019 年3月31 日2018 年12 月31 日 流动资产: 货币资金 428,066,155.18 628,904,963.55 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 128,950,194.35 118,821,279.12 其中:应收票据 74,743,923.51 42,314,815.64 应收账款 54,206,270.84 76,506,463.48 预付款项 28,437,457.46 39,012,191.11 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 75,348,175.33 69,488,731.76 其中:应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 227,420,250.67 255,599,103.61 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 27,242,938.71 27,859,246.76 流动资产合计 915,465,171.70 1,139,685,515.91 非流动资产: 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 4,498,317.95 4,498,317.95