PDF《山西杏花村汾酒厂股份有限公司》

(一)主营业务分析

1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元? ? 币种:人民币? 科目? 本期数? 上年同期数? 变动比例 (%) 营业收入? 6,087,199,948.02 6,478,763,909.72? \6.04 营业成本? 1,517,651,240.53 1,634,439,471.33? \7.15 销售费用? 1,666,894,751.12 1,378,306,935.97? 20.94 管理费用? 460,389,738.89 429,467,592.90? 7.20 财务费用? \40,332,666.12 \43,410,184.36? \7.09 经营活动产生的现金流量净额? \305,927,704.02 1,039,204,997.07? \129.44 投资活动产生的现金流量净额? \481,863,707.92 \269,990,830.80? 78.47 筹资活动产生的现金流量净额? \730,476,552.43 \334,806,787.44? 118.18 研发支出? 11,603,889.58 10,755,089.58? 7.89 资产减值损失? 7,933,342.87 \17,872,824.13? \144.39 投资收益(损失以 \ 号填列)? 284,313.10 4,313.10? 6491.85 少数股东损益? 24,993,157.90 59,799,592.09? \58.21 现金及现金等价物净增加额? \1,518,267,964.37 434,407,378.83? \449.50? (1)经营活动产生的现金流量净额减少主要系本年销售商品收到的现金减少、应收票据增加、 购买商品及接受劳务支付的现金增加所致;

(2)投资活动产生的现金流量净额增加主要系本年保健酒扩建项目投入增加所致;

(3)筹资活动产生的现金流量净额增加系本年分红增加所致;

(4)资产减值损失增加主要系本年计提存货跌价准备所致;

(5)投资收益增加主要系本年收到被投资单位分红增加所致;

(6)少数股东损益减少主要系本年子公司分红大于本年实现的净利润所致;

(7)现金及现金等价物净增加额减少主要系本年经营活动产生的现金流量净额减少、项目投入 和本期分红增加所致. 山西杏花村汾酒厂股份有限公司

2013 年年度报告

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2、收入 (1)驱动业务收入变化的因素分析 报告期内,公司完成成品酒生产量 41046KL,较上年减少 1.37%,商品酒销售量 38901KL,较上 年增长 2.55%,实现销售收入 60.87 亿元,较上年减少 6.04%,主要系白酒行业深度调整,公司高端 产品销量下滑致使销售收入同比减少. (2)主要销售客户的情况

2013 年公司对前五名客户销售的收入总额为 1,185,612,444.55 元,占公司全部销售收入的 19.48%.?

3、成本 (1)成本分析表 单位:元? ? 币种:人民币? ? 本期金额? 本期占总成本 比例(%)? 上年同期金额? 上年同期 占总成本 比例(%) ? 本期金额较 上年同期变 动比例(%) 主营业务分行业情况? 食品制造行业? 1,489,495,617.56 98.14 1,615,745,521.99 98.85? \7.81 主营业务分产品情况? 白? ? 酒? 1,333,703,597.86 87.88 1,408,305,105.90 86.16? \5.30 配制酒? 155,792,019.70 10.26 207,440,416.09 12.69? \24.90 (2)分行业成本项目构成分析表 单位:元 币种:人民币 项? ? 目?

2013 年占总成本比率(%)?

2012 年占总成本比率(%)? 直接材料? 62.75 64.23 直接人工? 23.58 21.02 制造费用? 4.57 5.98 燃料动力? 9.10 8.76 (3)主要供应商情况

2013 年公司向前五名供应商采购合计金额为

52835 万元,占公司年度采购额的 38.89%.

4、研发支出 研发支出情况表 单位:元? ? 币种:人民币? 本期费用化研发支出? 11,603,889.58 本期资本化研发支出? \\ 研发支出合计? 11,603,889.58 研发支出总额占净资产比例(%)? 0.30 山西杏花村汾酒厂股份有限公司

2013 年年度报告

11 研发支出总额占营业收入比例(%)? 0.19

(二)行业、产品或地区经营情况分析