PDF《本资产评估报告依据中国资产评估准则编制》

五、价值类型:市场价值.

六、评估基准日:2018 年9月30 日. 安徽省皖能股份有限公司拟发行股份购买安徽省能源集团有限公司所持神皖能源有限责任公司股权而涉及的神皖 能源有限责任公司 24%股权项目?资产评估报告 安徽中联国信资产评估有限责任公司

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七、评估方法:资产基础法和收益法.

八、评估结论 本次评估选取了资产基础法的评估结果作为评估结论. 在本报告揭示的假设条件下, 神皖能源有限责任公司母公司口径股东全部权益在 评估基准日的评估结论具体如下: 资产账面价值为 679,509.38 万元,评估价值为 1,061,166.61 万元,评估增值 381,657.24 万元,增值率 56.17%;

负债账面价值为 45,892.80 万元,评估价值为 45,892.80 万元;

净资产账面价值为 633,616.57 万元,评估价值为 1,015,273.81 万元,评估增值 381,657.24 万元,增值率 60.23%. 评估结果汇总表 金额单位:人民币万元 项目账面价值 评估价值 增值额 增值率% A B C=B-A D=C/A*100 流动资产 128,582.53 128,582.53 - - 非流动资产 550,926.84 932,584.08 381,657.24 69.28 其中:长期股权投资 541,678.54 921,193.71 379,515.17 70.06 固定资产 9,106.20 11,315.42 2,209.22 24.26 无形资产 52.27 52.27 100.00 长期待摊费用 119.42 - -119.42 -100.00 递延所得税资产 22.68 22.68 - - 资产总计 679,509.37 1,061,166.61 381,657.24 56.17 流动负债 45,892.80 45,892.80 - - 负债总计 45,892.80 45,892.80 - - 净资产 633,616.57 1,015,273.81 381,657.24 60.23 神皖能源有限责任公司24%股权在评估基准日的评估结论为243,665.71万元,该 结论是根据神皖能源有限责任公司股东全部权益评估值乘以安徽省能源集团有限公 司所持股权比例24%得出的. 本报告评估结论未考虑控制权溢价、缺乏控制权折价对评估对象价值的影响. 股东部分权益价值并不必然等于股东全部权益价值与股权比例的乘积. 特提请报 告使用者在引用本评估报告结论作为控股权或少数股权交易参考时, 需在本评估结论 基础上考虑可能存在的控股权和少数股权等因素产生的溢价或折价的影响. 评估结论仅在资产评估报告载明的评估基准日成立. 评估结论的使用有效期应根 安徽省皖能股份有限公司拟发行股份购买安徽省能源集团有限公司所持神皖能源有限责任公司股权而涉及的神皖 能源有限责任公司 24%股权项目?资产评估报告 安徽中联国信资产评估有限责任公司

5 据评估基准日后的资产状况和市场变化情况来确定,当资产状况和市场变化较小时, 评估结论使用有效期为

2018 年9月30 日至

2019 年9月29 日.

九、特别事项说明

(一)引用其他机构出具报告结论的情况 本次评估报告中基准日各项资产及负债由委托人委托信永中和进行审计, 本次评 估引用了信永中和的审计结果.委托人提供了以下审计报告,具体如下: 机构名称 报告名称 报告编号 出具日期 审计意见 信永中和 审计报告 XYZH/2019BJA50102

2019 年1月30 日 无保留意见 上述审计报告为本资产评估报告的重要评估依据之一, 如上述报告失真将会影响 评估结论.

(二)权属资料不全面或者存在瑕疵的情形 资产评估专业人员对神皖能源公司及其控制的下属企业提供的房屋建筑物、 土地 使用权等资产的产权法律权属资料及其来源进行必要的查验. 神皖能源公司下属企业 尚有部分房产未办理产权证、未变更权利人等情况,神皖能源公司下属企业提供了相 关产权说明,证明列入本次评估范围内的所有资产均属神皖能源公司下属企业所有, 本次评估均未考虑下列资产办证及变更权利人对评估价值的影响.主要情形如下: 1.截至本报告出具日,纳入评估范围的