PDF《西安鹰之航航空科技股份有限公司》

1-1-1 西安鹰之航航空科技股份有限公司 Great Eagle(Xi'

An)Aviation Engineering Co.

, Ltd. (西安经济技术开发区草滩生态产业园锦城三路

669 号) 公开转让说明书 (申报稿) 推荐主办券商 福建省福州市湖东路

268 号 二零一六年四月 1-1-2 声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的 法律责任. 本公司负责人和主管会计工作的负责人、 会计机构负责人保证公开转让说明 书中财务会计资料真实、完整. 全国中小企业股份转让系统有限责任公司对本公司股票公开转让所作的任 何决定或意见, 均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断 或者保证.任何与之相反的声明均属虚假不实陈述. 根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由 此变化引致的投资风险,由投资者自行承担. 1-1-3 重大事项提示 本公司特别提醒投资者注意以下重大事项及风险:

一、机载设备维修市场竞争加剧的风险 公司的主营业务为航空机载设备的维修、检测,国内从事机载设备维修的服 务企业主要由航空企业下属的维修企业、 飞机部附件制造商在国内设立的独资或 合资维修企业、独立第三方航空维修企业等三类企业组成,因此目前公司面临行 业内三类公司的竞争压力. 公司所处的航空机载设备维修行业目前市场竞争较为激烈, 公司近年来不断 加大技术开发投入,努力提升维修技术的先进性及技术人员的技术水平,缩短维 修周期的同时公司机载设备维修能力也得到持续提升, 在国内各大航空公司具有 一定的品牌知名度以及良好的口碑,在市场以及技术方面具有一定的竞争优势. 但随着行业内市场技术水平的提升以及市场参与方对于细分行业市场的开拓, 行 业市场竞争将进一步加剧.

二、维修技术风险 航空维修是指对航空器或航空器部件进行检测、 修理、 排除故障、 定期检修、 翻修和改装等工作,使故障的航空器或航空器部件恢复至可用状态,保证航空器 的适航性,是飞机使用的前提和必要条件,因此机载设备维修作为航空运输业的 上游行业,其维修能力以及技术积累直接影响航空运输的安全稳定以及运营效 率. 公司在机载设备维修技术的积累及研发上具有持续性,但是随着新机型、新 设备、新技术的更新和运用,公司如无法及时跟进新技术的发展做出公司设备、 人员的应对,势必影响公司的综合维修能力以及客户服务能力,公司将面临客户 流失的风险.

三、技术人才流失的风险 1-1-4 航空机载设备维修行业对于专业维修人员素质和能力要求较高, 维修能力的 获取依赖于核心技术人员对于维修技术的掌握以及技术工人的培养. 随着公司业务的迅速发展,对具有丰富经验的高端技术人才需求增大,人才 竞争日益激烈. 能否维持技术人员队伍的稳定并不断吸引优秀人才的加盟是公司 能否在行业内保持现有市场地位和是否具有持续发展能力的关键. 虽然公司十分 重视核心技术人员成长和激励,对于核心技术人员进行报酬、股权等激励,并提 供良好的培训机会及积极进取的文化和工作氛围.但如果未来公司核心的技术、 管理、营销服务人才流失,将会对公司产生不利影响.

四、维修资质风险 我国对航空维修行业采用了 维修许可证 管理制度,主要由维修单位许可 和维修许可项目两级管理制度组成, 维修许可证由中国民用航空局及其地区管理 局审核、颁发、监管.企业获得许可证后方可从事航空维修业务. 中国民用航空局及其地区管理局每年定期或不定期进行检查, 倘若检查发现 企业不符合 CCAR-145 《民用航空器维修单位合格审定规定》 要求, 根据 CCAR145 部 罚责 部分条款,严重时可吊销企业的维修许可.此外,倘若因中国民用航 空局修改相关法律法规,也有可能造成企业不符合维修许可的要求.一旦公司维 修许可证被吊销将对公司持续经营产生极大的影响.

五、维修服务质量风险 公司从事机载设备维修检测及研发制造业务, 目前具有中国民用航空局批准 的2362 个项目、 18,910 个件号的机载设备的深度修理能力, 包含

30 余种机型 (含 民航运输、通用航空和军用航空),涉及

32 个系统,公司的维修产品涉及的件 号及项目众多,并属于多种技术交叉领域,因此具有技术复杂度高的特点.公司 自成立以来未发生过维修质量纠纷,但由于所处行业以及所维修产品的特性,公 司仍将面临着维修服务质量方面的风险.

六、公司治理风险 1-1-5 由于股份公司成立的时间较短,虽然公司建立健全了法人治理结构,完善了 现代化企业发展所需的内部控制体系, 但公司治理模式和内部控制体系也需要在 生产经营过程中逐渐完善.另外,随着公司经营规模不断扩大,对公司的管理、 治理也会提出更高的要求.因此,如果公司管理、治理水平不能适应公司规模迅 速扩张的需要,管理机制和组织结构未能随之进行及时的调整和完善,将难以保 证公司安全和高效地运营,进而削弱公司的市场竞争力.

七、对子公司的管理风险 公司目前有

1 家全资子公司深圳鹰之航及

2 家全资二级子公司易安飞及中联 宇航. 随着公司业务规模的提升, 公司也将进一步设立更多的分子公司以进行横向 跨地域以及跨业务板块的扩张, 进而增大了公司的财务管控以及内部控制的管理 难度,若内部控制机制及约束机制不够健全,将可能导致管理失控、资产流失、 经营亏损等问题,给本公司的经营带来风险.

八、公司客户集中度较高的风险 报告期内,公司前五大客户的销售额占同期销售额的比重分别为 85.23%及81.03%,公司的客户集中度相对较高,主要系国内航空行业现有竞争格局所致. 公司与各大主要航空公司建立了长期、持续、稳定的合作关系,未来随着业务规 模的不断扩大以及服务种类的不断丰富、客户数量不断增多,公司前五名客户收 入占比将逐渐下降.

九、税收优惠政策变动风险 根据财政部、国家税务总局

2000 年10 月12 号发布的《财政部、国家税务 总局关于飞机维修增值税问题的通知》(财税[2000]102 号),为支持飞机维 修行业的发展,决定自

2000 年1月1日起对飞机维修劳务增值税实际税负超过 6%的部分实行由税务机关即征即退的政策.

2009 年12 月31 日,深圳鹰之航取得深圳市科技工贸和信息化委员会、深1-1-6 圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局批准的编号为 GR200944200587 号《高新技企业证书》,有效期为

3 年,并分别于

2012 年及

2015 年通过资格复审.公司目前持有编号为 GR201544201199 号《高新技企业 证书》.深圳鹰之航执行 15%的企业所得税优惠. 1-1-7 目录声明.2 重大事项提示.3 目录.7 释义.10

第一节 基本情况

13

一、公司基本情况.13

二、股票挂牌情况.13

三、主要股东及持股情况.15

四、公司股本的形成及其变化情况.17

五、公司重大资产重组情况.24

六、公司董事、监事及高级管理人员情况.26

七、公司最近两年的主要会计数据和财务指标.28

八、与本次挂牌有关的机构.30

第二节 公司业务

33

一、主营业务、主要产品及用途.33

二、公司组织架构及业务流程.38

三、公司业务相关的关键要素资源.41

四、公司的收入成本情况.53

五、公司的商业模式.59

六、所处细分行业基本情况.62

第三节 公司治理

79

一、公司股东大会、董事会、监事会制度的建立健全及运行情况.79

二、关于上述机构与相关人员履行职责情况的说明.80

三、公司董事会对公司治理执行情况的评估结果.80

四、公司及控股股东、实际控制人最近两年违法违规情况.81

五、公司独立性

82 1-1-8

六、同业竞争情况.83

七、关联方资金占用、担保情况.85

八、董事、监事、高级管理人员的其他情况.85

九、最近两年公司董事、监事、高级管理人员的变动情况.88

第四节 公司财务

89

一、审计意见类型及财务报表编制基础

89

二、合并范围及其变化情况

89

三、最近两年财务报表.90

四、主要会计政策、会计估计及其变更情况和对公司利润的影响.107

五、最近两年财务指标分析

144

六、利润形成情况........