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牡丹江恒丰纸业股份有限公司

2013 年度内部控制评价报告 二一四年四月二日

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2013 年度内部控制评价报告 牡丹江恒丰纸业股份有限公司全体股东: 根据《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制十八项应用指引》等文件的要求, 结合牡丹江恒丰纸业股份有限公司(以下简称 公司 或恒丰纸业 ) 《内部控制手册》及 其检查评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司截至

2013 年12 月31 日之间的内部控制有效性进行了自我评价.

一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任. 建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司 董事会的责任;

监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督;

经理层负责组织领导公司 内部控制的日常运行. 公司内部控制的目标是通过内部控制体系的建设、实施与完善,分析现有业务流程, 评价控制措施的充分性、适宜性和有效性,通过对内部环境和各项业务流程以及相关制度 的优化与梳理,保证公司的经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实完 整,提高经营效率和效果,最终形成具有自身特色的企业文化,并促进公司实现发展战略. 由于内部控制存在固有局限性,故仅能对达到内部控制目标提供合理保证.内部控制 的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的变化而改变.本公司内部控制设有检查 监督机制,内部控制缺陷一经识别,将立即采取整改措施.

二、公司内部控制工作的总体情况 为加强企业内部控制,促进公司规范运作和健康发展,保障投资者合法权益及公司资 产安全,防范风险发生,规范公司内部控制工作,由内控部负责公司内控管理.作为内控 建设日常管理及协调的独立部门,具体牵头按照计划全面推进公司内控建设,督促业务流 程优化和风险管控落地,负责推进内控检查与缺陷整改,维护内外部沟通交流渠道建设等. 内控部依据内部控制评价办法组织评价工作组,结合公司内控体系各部门日常运行情况、 公司内部监督情况,对内部控制的充分性、适宜性和有效性进行年度自我评价.此次内控 评价工作围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通及内部监督五要素,制定并完

2 善了适合企业发展的内部控制制度,优化控制流程,使企业风险管理水平进一步提升.本 次评价聘请瑞华会计师事务所对公司财务报告相关内部控制的有效性进行审计并出具审计 报告.

三、公司内部控制评价的依据及范围

(一)评价依据 公司依据五部委《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制应用指引及评价指引》 、 《公司法》 、 《证券法》等相关法律法规,以及上海证券交易所《上市公司内部控制指引》 等文件的要求,结合企业内部控制评价制度及评价办法,对公司

2013 年度的内部控制设 计和运行的有效性进行评价.

(二)评价范围 本次评价范围包括牡丹江恒丰纸业股份有限公司及其子公司湖北恒丰纸业有限责任 公司.纳入评价范围的业务和事项包括:组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企 业文化、资金、采购、资产、销售、研究与生产、工程项目、对外担保及关联交易、财务 管理、全面预算、合同管理、信息系统建设、内外部信息与沟通、内部监督等内容.依据 全年风险评估结果重点关注发展战略、人力资源、资金、采购、技术与生产、销售、财务 管理、合同管理、内外部信息沟通、内部监督等高风险领域.上述业务和事项的内部控制 涵盖了公司当前经营管理的主要方面,不存在重大遗漏.