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方大炭素新材料科技股份有限公司 审计委员会2018年度履职情况报告 根据《公司法》 《证券法》 《上海证券交易所股票上市规则》 《上海证券交易 所上市公司董事会审计委员会运作指引》等法律、法规和《公司章程》 《审计委 员会议事规则》的相关规定,董事会下设的审计委员会本着勤勉尽责的原则,认 真履行了审计监督职责.

现对2018年履职情况作如下汇报:

一、审计委员会基本情况 公司董事会审计委员会由3名成员组成,其中独立董事2名, 主任委员由具有 专业会计资格的独立董事担任.

二、审计委员会年度会议召开情况 2018年度,审计委员会共召开七次会议,全体委员均全部出席.

(一)2018年1月召开会议,与年审会计师就2017年度年报审计的工作计划, 工作时间安排进行了协商确定.

(二)2018年2月召开2次会议,与年审会计师就2017年在审计过程中的重大 事项进行了沟通,重点就会计政策变更、财务报表合并范围的变化、股份支付、 或有事项和内控审计等事项听取了会计师的分析;

对事务所2017年度审计工作进 行了总结及评价,对2017年年度报告认真阅读后同意提交董事会审议.

(三)2018年4月召开会议,审阅2018年第一季度报告并同意提交董事会审 议.

(四)2018年8月召开会议,就2018年上半年度的产品价格走势,经营状况, 财务状况与管理层进行了沟通.

(四)2018年10月召开会议,审阅了公司聘任内部控制审计机构的方案,建 议续聘天职国际会计师事务所(普通合伙人) (以下简称"天职国际")为公司 2018年度财务报告及内部控制审计机构,同意提交董事会及股东大会审议批准.

(五)2018年10月召开会议审议通过了《公司2018年第三季度报告》 ,并发 表了意见.

(六) 2018年12月召开会议, 与年审会计师就2018年度年报审计的工作计划, 工作时间安排进行了协商确定.

三、审计委员会2018年度主要工作 报告期内, 公司审计委员会根据中国证监会和上海证券交易所的相关规定的 要求,勤勉、尽责的开展工作,在年报审计报告、内控等方面发挥积极作用.

(一)监督及评估外部审计机构工作 报告期内, 公司董事会审计委员会对公司聘请的审计机构天职国际2017年度 审计工作情况进行了监督与评估,认为天职国际在财务及内控等相关审计工作 中,严格遵守《中国注册会计师审计准则》的规定,恪尽职守,遵循独立、客观、 公正的职业准则,较好的完成了各项审计任务.

(二)审核其他定期财务报告 报告期内,除2017年度财务报告外,公司董事会审计委员会还认真审阅了 2018年一季度报、半年报和三季报的财务报告,认为公司财务报告是真实的、完 整和准确的,不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况,公司财务报表按 照企业会计准则及公司财务制度的规定编制, 在所有重大方面公允反映了公司的 财务状况、经营成果和现金流量.

(三)评估内部控制的有效性 报告期内,公司按照《公司法》 《证券法》等法律法规和中国证监会、上海 证券交易所有关规定的要求, 建立了较为完善的公司治理结构和治理制度并严格 执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度,股东大会、董事会、 监事会、经营层规范运作,切实保障了公司和股东的合法权益.公司董事会审计 委员会认真审阅了公司内部控制评价报告和天职国际出具的内部控制审计报告, 认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规 范的要求.