PDF《方大炭素新材料科技股份有限公司 审计委员会2018年度履职...》

(四)审计委员会在2018年年报编制中的履职情况 1.确定审计工作时间计划,加强与年审注册会计师沟通. 报告期结束后, 公司审计委员会与负责为公司提供2018年度审计的天职国际 相关负责人进行了沟通, 确定了公司2018年度财务报表审计总体计划.此外在会 计师审计过程中, 审计委员会督促其按时提交审计报告,确保公司年报按预约时 间完成. 2.审阅公司财务报告 报告期结束后, 公司审计委员会对公司编制的财务报表进行了审核,听取经 营层年度主要经营状况和未尽审计财务指标情况等汇报, 认为公司编制的财务报 告(未经审计)基本反映了公司财务状况经营成果和现金流量,同意以此财务报 表为基础进行相应年度财务审计工作.在会计师事务所出具初审意见后,再次对 公司财务报告进行了审核, 并针对审计过程中发现的问题及相关事项进行有效沟 通, 认为公司2018年年度财务报表所执行的会计政策与采用的会计估计符合企业 会计准则和应用指南的相关规定及行业相关规定.审阅审议审计报告,针对相关 问题与公司管理层沟通,并出具书面审阅意见,同时于年度审计工作完成后,针 对财务报告进行正式审议,并同意提交公司董事会审议.

四、总体评价 报告期内,我们依据《上市公司治理准则》 、 《上海证券交易所上市公司董事 会审计委员会运作指引》以及公司制定的《董事会审计委员会实施细则》等相关 规定,认真履行相关职责,有效发挥了监督审查职能,进一步加强公司外部审计 和经营管理层之间的沟通,切实维护公司及全体股东的权益. 董事会审计委员会 2019年4月25日