PDF《宁波韵升股份有限公司 关于发行股份购买资产报告书的修订说...》

(三)评估基本假设"补充披露 了关于评估假设的合理性.

11、"

第五章 交易标的评估情况"之"

二、磁体元件的评估说明"、"第五 章 交易标的评估情况"之"

三、高科磁业的评估说明"、"

第五章 交易标的评 估情况"之"

四、盛磁科技的评估说明"中分别补充披露了

2015 年以后年度营业 收入、毛利率评估预测的合理性.

12、"

第五章 交易标的评估情况"之"

三、

(二)收益法评估情况"之"

3、 其他资产和负债价值的估算及分析过程"补充披露了关于高科磁业和磁体元件评 估确认上述溢余资金和运营资金的依据及合理性.

13、"

第五章 交易标的评估情况"之"

五、价格变动对标的资产评估值的敏 感性分析"补充披露了关于价格波动对评估值影响的敏感性分析.

14、"

第五章 交易标的评估情况"之"

六、

(九)标的公司收入增长率预测 差异合理性说明"补充披露了关于收益法评估中三个标的资产未来年度收入增长 率预测值差异较大的原因及合理性.

15、"

第八章 本次交易的合规性分析"之"

一、

(一)本次交易符合国家产 业政策和有关环境保护、土地管理、反垄断等法律和行政法规的规定"予以补充 披露了关于法律瑕疵的具体含义,存在的法律风险和应承担的法律责任,以及是 否符合 《上市公司重大资产重组管理办法》 (证监会令第

109 号) 第十一条第

(一) 项的规定的说明.

16、"

第九章 管理层讨论与分析"之"

二、

(三)标的公司进出口情况及相 关专利影响"补充披露了关于宁波韵升和标的资产烧结钕铁硼相关产品海外出口 的情况,2014 年国内中小企业对日立金属专利反垄断诉讼的进展情况,以及对标 的资产生产经营和盈利能力的影响.

17、"

第九章 管理层讨论与分析"之"

三、

(一)宁波韵升磁体元件技术有 限公司"之"

2、盈利能力分析"补充披露了关于磁体元件生产经营恢复情况及对 未来业绩、评估值的影响,磁体元件未来持续盈利的稳定性.

18、 "

第九章 管理层讨论与分析"之"

三、

(三)盛磁科技有限公司"之"

3、 净利润与经营活动现金流量净额差异说明"补充披露了关于盛磁科技报告期净利 润与经营活动现金流量净额差异的原因及合理性.

19、"第十一章 同业竞争与关联交易"之"

二、

(四)交易标的最近两年一 期的关联交易情况"之"

3、磁体元件与高科磁业报告期关联交易最终销售实现情 况"补充披露了关于磁体元件和高科磁业报告期关联交易最终销售实现情况,评 估预测中是否考虑了关联交易未实现最终销售的影响.

20、 "第十二章 风险因素"之"

二、重组完成后上市公司的风险"之"

(一) 标的公司经营风险"新增"

7、业务模式调整风险"补充披露了风险提示.

21、"第十二章 风险因素"之"

二、

(一)

5、环保风险"更新披露了风险 提示.

22、 "第十二章 风险因素"之"

二、重组完成后上市公司的风险"之"

(九) 业绩承诺无法实现的风险"补充披露了风险提示.

23、因本次发行股份购买资产已取得中国证监会的核准文件,报告书已在本 次交易的决策程序等处增加上述核准的说明,并删除了与证监会审核及交易可能 终止相关的风险提示. 特此公告. 宁波韵升股份有限公司 董事会