PDF《第一部分报告声明》

目录第一部分报告声明.

1 第二部分报告摘要.2 第三部分报告正文.5

一、 委托方、被评估单位、产权持有单位和业务约定书约定的其他评估报告使用者概况.......5

二、 评估目的

10

三、 评估对象和评估范围

10

四、 价值类型及其定义

12

五、 评估基准日

12

六、 评估依据

12

七、 评估方法

15

八、 评估程序实施过程和情况

22

九、 评估假设

24

十、 评估结论

25 十

一、 特别事项说明.27 十

二、 评估报告使用限制说明.29 十

三、 评估报告日.30 第四部分报告附件.32 评估报告 江苏华辰资产评估有限公司

1 高新张铜股份有限公司 拟定向增发股票收购江苏沙钢集团有限公司持有的 江苏沙钢集团淮钢特钢有限公司 63.79%的股权项目 评估报告 华辰评报字(2010)第0026 号 第一部分 报告声明?

1、我们在执行本资产评估业务过程中,遵循相关法律法规和资产评估准则,恪 守独立、客观和公正的原则;

根据我们在执业过程中收集的资料,评估报告所陈述 的内容是客观的,并对评估结论合理性承担相应的法律责任.

2、评估对象涉及的资产、负债清单由被评估单位申报并经其签章确认;

所提供 资料的真实性、合法性、完整性,恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的责任.

3、我们与评估报告中的评估对象没有现存或预期的利益关系,与相关当事方没 有现存或预期的利益关系,对相关当事方不存在偏见.

4、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查;

对评估对象 及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注;

对评估对象及其所涉及资产的法 律权属资料进行了查验,并对已经发现的问题进行了如实披露,且已提请委托方及 相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求.

5、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的 限制,评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项 说明及其对评估结论的影响.

6、我们执行资产评估的目的是对评估对象价值进行估算并发表专业意见,并不 承担相关当事人决策的责任.评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保 证. 评估报告 江苏华辰资产评估有限公司

2 第二部分 报告摘要 江苏华辰资产评估有限公司接受委托,对高新张铜股份有限公司拟定向增发股 票,收购江苏沙钢集团有限公司持有的江苏沙钢集团淮钢特钢有限公司 63.79%的股 权进行评估,以确定该部分股权在持续经营前提下的市场价值,为股权转让提供价 值参考. 评估对象是江苏沙钢集团有限公司持有的江苏沙钢集团淮钢特钢有限公司 63.79%的股权,评估范围涉及江苏沙钢集团淮钢特钢有限公司的全部资产及负债. 评估选择的价值类型为市场价值,是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且 未受任何强迫的情况下,评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额. 评估基准日为

2010 年6月30 日. 评估采用的方法为成本法和收益法,并选择成本法的结果确定评估对象的评估 值. 在评估过程中,评估人员对委托方及被评估单位提供的法律权属资料及其来源 进行了必要的查验,收集了相关的产权证明文件复印件,对包括会计记录在内的相 关资料进行了验证审核,对实物资产实施了实地勘察与核对,并进行了必要的市场 调查与征询. 在实施了上述评估程序后,高新张铜股份有限公司拟收购的江苏沙钢集团有限 公司持有的江苏沙钢集团淮钢特钢有限公司 63.79%股权的市场价值为 252,890.73 万元. 上述评估结论没有考虑控股权因素可能产生的溢价,也没有考虑流动性对评估 对象价值的影响. 在使用本评估结论时,提请相关当事方关注以下事项: