PDF《China ITS (Holdings) Co., Ltd.》

150 6,419 13,708 根庠嫉淖畹妥饬薷犊6,175 17,877 核数师酬金1,557 1,619 工资及薪金40,636 37,297 退休金计划供款(界 定供款计划) 4,508 5,267 社会保险成本及员工福利11,899 9,488 以股份结算购股权开支C113 董事及高级行政人员薪酬(以 股份结算购股权开支除外) 2,523 2,268 59,566 54,433 贸易应收款项减值2,507 14,374 其他应收款项减值3,162 1,392 物业及设备减值52 C 应收建造合同款项减值C12,019 向供应商垫款减值C6,000 商誉减值C20,000 投资物业租金收入(5,009) (4,428) 出售物业及设备项目收益净额C(142) 汇兑亏损净额966

172 出售一间子公司亏损(收 益)

6 (127) 6. 所得税本集团须就其成员公司於其各自所在和经营的税务司法权区所产生或获得的利润,按实体基准缴纳所得税.即期及递延所得税乃根寻洳妓奥世宥. 根旱杭坝⑹舸ε旱旱墓嬖蚣肮胬,本集团毋须支付开曼群岛及英属处女群岛任何所得税. C

11 C 根泄喙厮盟胺,除本集团所享有的若干优惠待遇外,本集团各中国子公司须就其各自的应课税收入按25% (二零一五年:25%) 税率支付所得税.於本期间内,本集团旗下9家实体(二 零一五年:9家实体) 获认定为高新技术企业享有优惠企业所得税率15%及本集团旗下1家位於西藏的实体(二 零一五年:1家实体) 享有优惠企业所得税率9%. 由於截至二零一六年及二零一五年六月三十日止六个月期间,本集团并无在香港产生任何应课税溢利,故未有就各期间作出香港利得税拨备. 中期简明综合损益表中的所得税开支主要组成部分如下: 截至六月三十日止六个月期间二零一六年二零一五年人民币千元人民币千元即期所得税: 即期中国大陆所得税支出26,252 23,831 递延所得税: 有关暂时差额的产生与转回(6,743) (4,110) 於中期简明综合损益表列示的所得税开支19,509 19,721 7. 母公司普通权益持有人应占每股盈利(亏 损) 每股基本盈利(「每 股盈利」 ) 乃按母公司普通权益持有人应占期内溢利(亏 损) 除以期内已发行普通股的加权平均数计算. 每股摊薄盈利的金额乃根腹酒胀ㄈㄒ娉钟腥擞φ计谀谝缋(亏 损) 及计算每股基本盈利时所用的期内已发行普通股的加权平均数,加上假设视作兑换所有潜在摊薄普通股为普通股而无偿发行的普通股加权平均数计算. 由於尚未行使购股权计划之影响对已呈报之每股基本溢利(亏 损) 具有反摊薄影响,故此概无就摊薄对已呈报之截至二零一六年及二零一五年六月三十日止六个月期间之每股基本盈利作出调整. 截至六月三十日止六个月期间二零一六年二零一五年人民币千元人民币千元盈利用於计算每股基本盈利的本公司普通权益持有人应占溢利(亏 损) 45,550 (31,602) C

12 C 截至六月三十日止六个月期间二零一六年二零一五年股份用於计算每股基本盈利的期内已发行股份加权平均数1,654,024,868 1,654,024,868 8. 拟派股息本公司不建议就截至二零一六年六月三十日止六个月期间派发中期股息. 9. 建造合同二零一六年六月三十日二零一五年十二月三十一日人民币千元人民币千元应收合约客户款项总额1,218,465 1,494,229 应付合约客户款项总额(1,098,620) (1,248,356) 119,845 245,873 迄今已产生合约成本加已确认溢利减已确认亏损9,480,062 10,510,293 减:进度账单(9,360,217) (10,264,420) 119,845 245,873 於本期间,并无就应收合约客户款项计提任何减值亏损拨备(截 至二零一五年十二月三十一日止年度:人民币22,466,000元) . 10. 贸易应收款项及应收票阋涣炅氯斩阋晃迥晔氯蝗杖嗣癖仪г嗣癖仪г骋子κ湛钕1,814,144 1,620,084 减值(35,460) (32,980) 1,778,684 1,587,104 应收票118,794 116,100 1,897,478 1,703,204 贸易应收款项及应收票庀,按原发票额扣除任何减值亏损确认及入账.於有客观证っ饔κ湛钕钜巡踔悼魉鹗倍源粽私泄兰.本集团并无就其贸易应收款项及应收票嵊喑钟腥魏蔚盅浩坊蚱渌忧啃糯胧. C