PDF《福建冠福现代家用股份有限公司》

1、信息披露方面存在的问题 (1)信息披露缺乏时效性和完整性. (2)缺乏有效的信息披露问责机制. (3)定期报告质量有待进一步提高. (4)财务制度存在缺陷、执行力度不够.

2、整改措施 (1)针对信息披露缺乏时效性和完整性的问题,公司责成董事会秘书负责 修订和完善公司信息披露制度,增加相关问责和内部会签条款,杜绝信息披露的 错误. (2)为使公司问责制常态化和制度化,公司修改和完善劳动人事管理制度 和高管薪酬管理办法,全面启动相关的问责机制,使公司对管理团队的绩效考核 更全面. (3)为进一步提高定期报告财务数据准确性,公司实行定期报告前的例会 制度, 由财务总监负责对定期报告所涉及各部门和子公司的主要负责人和财务负 -

5 - 责人进行业务培训,使该项工作实行常态化管理. (4)公司安排审计部门对主要部门和子公司进行规范审计,审计过程中将 公司财务管理制度的缺陷和执行力度作为重点;

公司将根据审计情况对违反财务 管理制度的相关人员进行处理.

(四)2011 年12 月23 日,深交所向公司发出《关于对福建冠福现代家用 股份有限公司的监管关注函》 (中小板关注函[2011]第72 号) 监管关注函主要内容: 深交所在对公司进行日常监管的过程中,注意到以下异常情况:

1、公司于

2011 年1月11 日召开第三届董事会第

25 次会议,审议通过将公 司子公司上海五天所持有的上海海客瑞斯 40%的股权转让给受让方金浩振等人, 公司确认该次股权转让取得投资收益 3,852 万元并计入

2011 年一季报.公司于

2011 年12 月21 日召开的第四届董事会第四次会议,决定以公允价值计量上海 五天持有的海客瑞斯 35%的剩余股权,并由此取得投资收益 3,450.48 万元.至此,公司处置海客瑞斯股权共形成约 7,302.48 万元的投资收益.深交所中小板 公司管理部对公司没有及时、准确、完整披露处置海客瑞斯股权对公司业绩的影 响表示高度关注.

2、公司

2011 年12 月21 日报送深交所中小板公司管理部的有关材料显示, 根据公司与上海智造空间电子商务有限公司签订股权转让协议补充协议, 约定当 地政府对成都梦谷房地产开发有限公司(原名为 成都明发商务城建有限公司 ) 进行项目补贴的 1,630 万元款项由智造空间支付给公司, 公司已收到上述款项并 计入

2011 年投资收益.公司在当天同时报送的《关于

2011 年度经营业绩预计的 提示性公告》初稿中,在将上述补贴款项计入

2011 年投资收益的情况下,2011 年度业绩预计结果为 与上年同期相比扭亏为盈

450 万元~500 万元 .因本次 股权转让纠纷正在仲裁中等原因, 在深交所中小板公司管理部对该项投资收益确 认的合规性提出质疑后,公司调整了对该补贴款项的会计处理方法,在对外披露 的文件中明确暂不对上述补贴款项确认收益, 但2011 年度业绩预计结果仍为 与 上年同期相比扭亏为盈

450 万元~500 万元 .深交所中小板公司管理部对公司 年度业绩预计的随意性表示高度关注.

3、公司

2010 年归属于上市公司股东净利润为-8,652.73 万元,2011 年经营 -

6 - 仍然较为困难,2010 年非公开发行募投项目 一伍一拾 项目经营业绩未达到 预期目标,亏损进一步增大,销售家用品的十一家五天销售公司主营业务预计亏 损2,000 万元.处置海客瑞斯股权取得的投资收益对公司