PDF《广西五洲交通股份有限公司 关于收购广西凭祥新恒基投资有限...》

7、新恒基公司增资情况

2016 年3月27 日,新恒基公司股东黄海乐做出股东决议,将新恒基公司注 册资本增加至 17,275,005.8 元,同时将新恒基公司住所变更为凭祥市弄怀边检 站大门前(凭祥市海润互市商品交易市场内) ,并相应修改《公司章程》 .

2016 年4月29 日,新恒基公司就上述事项向凭祥市工商局提交《公司登记 (备案)申请书》 ,并获得批准.

(二)交易标的评估情况

1、评估结果 具有证券期货业务资格的中通诚资产评估有限公司采用资产基础法对新恒 基公司进行了评估,根据中通诚资产评估有限公司出具的中通桂评报字[2016]

4 第121 号《资产评估报告》 ,新恒基公司的资产评估结果如下: 资产评估结果汇总表 评估基准日:2016 年3月31 日 被评估单位: 广西凭祥新恒基投资有限公司 金额单位:人民币万元 项目账面价值 评估价值 增减值 增值率 A B C=B-A D=C/A*100%

1 流动资产 2,202.67 7,099.69 4,897.02 222.32%

2 非流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00%

3 资产总计 2,202.67 7,099.69 4,897.02 222.32%

4 流动负债 975.49 976.40 0.91 0.09%

5 非流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00%

6 负债总计 975.49 976.40 0.91 0.09%

7 净资产(所有者权益) 1,227.18 6,123.29 4,896.11 398.97% 截至评估基准日

2016 年3月31 日,新恒基公司评估前总资产账面价值为 2,202.67 万元,负债账面价值为 975.49 万元,净资产账面价值为 1,227.18 万元.经评估后,总资产评估值 7,099.69 万元,负债评估值 976.40 万元,净资产 评估值 6,123.29 万元,总资产评估值比账面值增值 4,897.02 万元,增值率 222.32%;

负债评估值比账面值增值 0.91 万元,增值率为 0.09%.净资产评估值 比账面值增值 4,896.11 万元,增值率为 398.97%. 经评估,新恒基公司股东全部权益价值评估值为 6,123.29 万元,五洲交通 拟收购新恒基公司 60%股权的评估价值相应为: 3,673.97 万元.

2、评估结论与账面价值比较变动情况及原因 新恒基公司本次评估结果与账面值相比较,净资产增值 4,896.11 万元,增 值率为 398.97%.评估增值主要原因如下: 存货―在产品评估价值为 70,985,137.47 元,评估增值 48,970,190.00 元, 增值率为 222.44%.增值主要原因为:2009 年12 月土地使用权取得成本较低, 且当时的基础设施条件较差;

随着社会经济的发展,中国与东盟国家之间的贸易 合作愈加紧密, 边境贸易经济日愈繁荣, 边境口岸市场成为各路商家的必争之地, 成为较为紧俏的稀缺资源. 凭祥市的房地产市场交易价格整体处于稳中有升的发 展趋势, 此次评估根据近年在同一供需圈土地交易市场公开出让取得类似宗地交 易价格,以及凭祥市基准地价为评估测算依据,以此为前提进行测算分析,并结 合待估宗地的特点,综合确定评估结果,其地价水平合理反映了当地的情况,使 土地使用权的取得成本相应提高造成评估增值.

3、交易标的定价情况及公平合理性分析 经具有证券、期货业务资格的中通诚资产评估有限公司评估,截止

2016 年3月31 日,新恒基公司股东全部权益价值评估值为 6,123.29 万元,五洲交通拟 收购新恒基公司 60%股权的评估价值相应为 3,673.97 万元.

四、拟签订的《股权转让合同》主要内容 五洲交通与黄海乐拟签订的《股权转让合同》主要内容如下:

(一)合同主体 转让方:黄海乐 (甲方)