PDF《管理精英宣言》

管理精英宣言 我是不会选择去做一个普通的人.

如果我能够做到的话,我有权成为一 个不寻常的人.我寻找机会,但我不寻求安宁.我不希望在国家的照顾下成 为一名有保障的市民,那将被人瞧不起而使我痛苦不堪. 我要做有意义的冒险.我要梦想, 我要创造,我要失败,我更要成功. 我绝不用人格来换取施舍;

我宁愿向生活挑战,而不愿过有保证的生活;

宁愿要达到目标时的激动,而不愿要乌托邦式毫无生气的平静.我不会拿我 的自由去与慈善作交易,也不会拿我的尊严去与发给乞丐的食物作交易.我 决不舍在任何一位大师的面前发抖,也不会为任何恐吓所屈服. 我的天性是挺胸直立,骄傲而无所畏惧,勇敢地面对这个世界.所有的 这一切都是一位企业家所必备的. 飞钱――企业票据管理手册 银行转帐结算 银行转帐结算,使资金流通更加安全.

一、银行转帐结算的含义和条件 银行转帐结算的含义 银行转帐结算是指不使用现金,通过银行将款项从付款单位(或个人) 的银行帐户直接划转到收款单位 (或个人)的银行帐户的货币资金结算方式. 按照银行结算办法的规定,除了《现金管理暂行条例》规定的可以使用 现金结算的以外,所有企业、事业单位和机关、团体、部队等相互之间发生 的商品交易、劳务供应、资金调拨、信用往来等等均应按照银行结算办法的 规定,通过银行实行转帐结算.国家之所以鼓励实行银行转帐结算,是因为: (1) 实行银行转帐结算, 有利于国家调节货币流通. 实行银行转帐结算, 用银行信用收付代替现金流通,使各单位之间的经济往来,只有结算起点以 下的和符合现金开支范围内的业务才使用现金,缩小了现金流通的范围和数 量,使大量现金脱离流通领域,从而为国家有计划地组织和调节货币流通量, 防止和抑制通货膨胀创造条件. (2)实行银行转帐结算,有利于加速物资和资金的周转.银行转帐结算 是通过银行集中清算资金实现的.银行通过使用各种结算凭证、票据在银行 帐户上将资金直接从付款单位(或个人)划转给收款单位(或个人),不论 款项大小、繁简,也不论距离远近,只要是在结算起点以上的,均能通过银 行机构及时办理,手续简单,省去了使用现金结算时的款项运送、清点、保 管等手续,方便快捷,从而缩短清算时间,加速物资和资金的周转. (3) 实行银行转帐结算, 有利于聚集闲散资金, 扩大银行信贷资金来源. 由于实行转帐结算,各单位暂时未用的资金都存入其银行帐户上,这些资金 就成为银行信贷资金的重要来源之一.另外,实行转帐结算,各单位在办理 结算过程中,付款单位已经付出,但凭证尚在传递,因而收款单位尚未入帐, 这样形成的在途资金,也是银行信贷资金的来源. (4)实行银行转帐结算,有利于银行监督各单位的经济活动.实行转帐 结算,各单位的款项收支,大部分都通过银行办理结算,银行通过集中办理 转帐结算,便能全面地了解各单位的经济活动,监督各单位认真执行财经纪 律,防止非法活动的发生,促进各单位更好地遵守财经法纪. (5)实行银行转帐结算,有利于资金流通的安全.首先,通过银行转帐 结算,不论款项大小,时间长短,都有据可查,一旦发生意外情况也便于追 索;

其次,实行银行转帐结算,可以避免由于实行现金结算而发生的现金运 输、保管过程中丢失、被抢、被窃等不测损失,保证结算资金的安全:第三, 由于实行转帐结算,银行监督各单位认真履行合同,遵守信用,从而减少由 于对方单位不守信用而带来的损失. 办理银行转帐结算的条件 企业单位办理结算由于涉及到收款人、付款人和各自的开户银行,因此, 必须具备一定的条件才能得以顺利进行. (1)开立帐户.企业单位要在银行开立帐户,必须填写开户申请书,持 营业执照 经当地人民银行审批后,核发 开户许可证 正、副本,企业 单位将开户许可证副本交给开户银行,即可开立帐户. (2)选择与经济业务相适应的结算方式.企业单位办理业务,要根据银 行现有的结算方式进行选择,如汇兑、委托收款、汇票、银行本票、信用卡 等.但无论哪种结算方式,都应注意以下几点:①适用范围.银行结算方式 是根据经济业务的具体情况设计的,因此要根据经济活动的具体特点来确定 使用哪种方式.②金额起点.金额起点是指使用某种结算方式必须要达到规 定的金额银行才予受理的起点.在起点以下的小额收付使用现金结算.③有 效期限.这是指银行结算凭证签发后必须在规定的期限内使用,过期无效, 银行不予受理. (3)向银行提供办理结算的依据.付款人委托银行办理结 算业务不仅要填制合法有效的统一的结算凭证,还要向银行提供所需的 付款依据,说明支付款项的理由.取款人委托银行的付款人收取款项时则应 提供有关的收款依据.收款人在取款时也必须提供有关的证明文件. (4)遵守国家法律和结算纪律.单位和个人办理结算时,必须以合法的 商品交易为基础,不准出租、出借银行帐户;