PDF《南京同仁堂西丰皇家鹿苑有限公司》

中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)专项报告南京同仁堂西丰皇家鹿苑有限公司中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 中兴华专审字 [2014] JS0141 号 专项审计报告 南京医药股份有限公司: 因贵公司拟转让南京同仁堂西丰皇家鹿苑有限公司(以下简称 皇家鹿苑 或 公司 )51%的股权(其中南京同仁堂药业有限责任 公司代持 1%股份) , 我们接受贵公司委托,对下属的皇家鹿苑截至

2014 年7月31 日止的资产、负债及净资产情况进行了审计,与此相 关的会计资料及提供是皇家鹿苑管理当局的责任,我们的责任是在实 施审计工作的基础上对资产、负债和所有者权益情况发表意见.

一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是皇家鹿苑管理层的责任, 这种责任包 括: (1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反 映;

(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由 于舞弊或错误而导致的重大错报.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见.我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.中国 注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则, 计划和实施审计工 作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的 审计证据.选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.在进行风险评估时, 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见. 审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性, 以及评价财务报 表的总体列报. 审计中,西丰皇家鹿苑对所提供会计资料和其他相关资料的真实 性、 完整性等方面做出来书面承诺,我们的审计是在此基础上进行的. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意 见提供了基础.

三、审计情况

(一)、基本情况 南京同仁堂西丰皇家鹿苑有限公司由南京医药股份有限公司、 铁 岭吉达鹿业产品加工有限公司、 南京同仁堂药业有限责任公司出资组 建,于2011 年6月28 日经西丰县工商行政管理局批准成立.公司营 业执照注册号为 211223004013861;

注册资本:4800 万元;

公司注册 地址: 铁岭市西丰县安民镇加油村;

法定代表人: 张天吉;

公司性质: 有限责任公司;

公司营业范围:土特产品、农副产品初加工(仅限烘 干、分类) 、收购、销售;

预包装食品销售( 《食品流通许可证》有效 期限:2011 年6月27 日至

2014 年6月26 日) ;

经营货物及技术进 出口;

保健食品销售( 《保健食品生产(经营)企业卫生许可(备案) 批件》有效期限:自2011 年11 月14 日至

2014 年11 月13 日) ;

鹿 茸及鹿副产品销售. 皇家鹿苑拥有资质证书或行政许可: 西丰县工商行政管理局颁发 的《食品流通许可证》 ;

中华人民共和国颁发的《中华人民共和国海 关进出口货物收发货人报关注册登记证书》 ,海关注册登记编码: 2112960252,注册登记日期

2011 年7月26 日,有效期期至

2014 年7月26 日;

国家林业局林护许准辽【2014】78 号文-国家林业局准予 行政许可决定书 关于同意南京同仁堂西丰皇家鹿苑有限公司经营梅 花鹿产品的行政许可决定 .