PDF《浙江世纪华通集团股份有限公司 2018年度内部控制自我评价...》

公司高层管理人员和员工能够做到遵纪守法、依法办事.公司努力塑造 担责、 有为、感恩 的社会形象.

5、资金活动 为规范公司募集资金的管理和运用,保障投资者的利益,公司根据证监会有关募集资金管 理的规定制定了《募集资金管理制度》,报告期内,公司严格按照制度要求对募集资金实行专 户管理;

公司对资金实行统一调度使用管理.所有收入均纳入公司财务统一管理核算,在货币 资金收付方面,按要求实行出纳与会计职责严格分离,钱、帐、物分开管制,出纳人员没有兼 管稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务账目的登记工作.

6、采购业务 公司制定了《采购管理制度》、《合同管理制度》等一系列物料采购及付款管理制度,对 物料采购审批,供应商选择、订购单编制、物料验收入库、领用、退货处理、采购报表控制、 付款、仓储、盘点和存量控制等环节作出了明确规定,公司所建立的物料采购及付款制度确保 了公司库存保持在一个合适及安全的水平.上述制度与程序覆盖了采购业务的主要环节,与公 司的规模和业务发展相匹配,有效降低了采购成本.ERP系统的使用进一步优化了采购流程,完 善了供应链管理和控制;

建立和实施严格的采购分级授权审核程序.

2018 年度内部控制自我评价报告

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7、资产管理 公司进一步完善了固定资产管理制度,对资产的采购、合同订立、验收、调拨、盘点、报 废处理、抵押、担保等相关控制环节进行了明确规范,涵盖了固定资产管理内部控制的各个方 面,固定资产的内部控制设计健全、合理,执行有效.公司建立了完善的存货管理制度,规范 了从采购、验收、入库、领用、盘点等各个环节的内控.

8、销售业务 公司已制定了包括《产品销售管理制度》、《合同管理制度》、《应收帐款管理制度》等 一系列产品销售与货款回收的管理制度,对涉及产品销售的各个环节如销售计划、产品销售价 格的确定、订单处理、顾客信用的审查、销售合同的签订、销售合同的管理、发货、货款结算 及回笼、退货及折扣、售后服务、应收账款及坏账的处理程序等做出了明确规定;

本公司所建 立的市场营销管理规定确保了公司有效地开拓市场,并以合理的价格和费用推销企业产品与提 供服务,有利于公司销售部门有效地组织市场营销、市场研究、信用调查、售后服务等销售活 动,并在提高销售效率的同时确保应收账款记录的正确、完整以及安全性. 公司根据市场环境的变化及发展要求采取相应的营销策略,加大各部门信息共享和问题沟 通的力度,提高市场预测的准确性,持续提升企业市场营销水平和营销管理.销售内部管理作 业流程制定健全,制定了标准化的销售合同,审计部及时对客户信用进行审核、及时催收逾期 款,有效的减少了销售回款的风险.本年度重点关注销售合同及订单控制工作和销售回款,总 体来说,销售业务的内部控制是有效的.

9、研究与开发 公司非常重视新产品、新技术的研发投入,积极建立技术发展、交流、合作、产品应用推 广平台,建立并实施鼓励创新管理办法,将人才培养作为企业的核心工作和考核管理人员的关 键工作.借助增发项目的支持,研发技术进一步得到发展.研究与开发内控制设计是健全的, 经审计,内部控制执行有效.