PDF《浙江方正电机股份有限公司 发行股份购买资产报告书摘要》

5、在

七、高科润生产经营主要资产情况 之

(一)土地使用权和房产 中补充披露高科润自有工业厂房对外出租的具体情况;

6、在

十、评估情况 之

(二)收益法评估结果说明 之

1、收益法评 估基础和假设 之 (2)特殊假设 中补充披露标的资产母公司高新技术企业资 质到期后续展有关安排等;

7、在

十、评估情况 之

(二)收益法评估结果说明 之

3、预测期的 收益预测 之 (1)营业收入预测 中补充披露标的资产

2014 年与 2015-2018 年收益预测情况及合理性;

方正电机 发行股份购买资产报告书 1-1-6

8、在

十、评估情况 之

(二)收益法评估结果说明 之

7、其他资产 与负债的评估 中补充披露溢余资产明细、测算过程及纳入溢余资产的合理性;

9、在

十、评估情况 之

(三)资产基础法评估结果 之

3、投资性房 地产评估技术说明 中结合评估厂房所在地附近租金价格补充披露该厂房评估值 合理性.

五、对

第五节 发行股份情况 的修改 在

二、本次交易的具体方案 之

(四)发行价格和定价依据 中补充了 定价基准日前

20 个交易日的具体平均价格、原发行价格等内容.

六、对

第六节 财务会计信息 的修改

1、 根据标的公司

2013 年12 月增资股份支付处理对标的公司

2013 年净利润、 管理费用,上市公司备考净利润、管理费用等科目进行了修改;

2、在

一、拟购买资产最近二年的财务报表 中补充披露标的资产收入确 认方法,以及重组完成后保持标的资产会计核算规范性的措施;

3、在

三、本次交易盈利预测 之

(三)标的资产盈利预测表 之

4、 标的资产盈利预测报表 中补充披露预测期内标的资产与方正电机的交易情况;

方正电机 发行股份购买资产报告书 1-1-7 目录公司声明.3 修订说明.4

一、对 重大事项提示 的修改

4

二、对

第一节 交易概述 的修改

4

三、对

第三节 交易对方基本情况 的修改

5

四、对

第四节 交易标的 的修改

5

五、对

第五节 发行股份情况 的修改

6

六、对

第六节 财务会计信息 的修改

6 目录.7 释义.12

一、一般释义.12

二、专业术语释义.14 重大事项提示.16

一、本次交易方案概述.16

二、交易合同的签署及生效.16

三、标的资产的评估值及交易价格.16

四、本次交易的定价基准日、发行价格及发行数量.17

五、业绩补偿安排.17

六、股份锁定安排.18

七、本次交易不构成重大资产重组.19

八、本次交易不构成关联交易.19

九、本次交易不构成借壳上市.19

十、本次发行股份购买资产符合《重组管理办法》第四十二条的要求.19

(一)本次交易有利于提高上市公司资产质量、 改善公司财务状况和增强 持续盈利能力;

有利于上市公司减少关联交易和避免同业竞争,增强独立性

19

(二) 上市公司最近一年财务会计报告被注册会计师出具无保留意见审计报 告.21

(三)上市公司发行股份所购买的资产,应当为权属清晰的经营性资产,并 能在约定期限内办理完毕权属转移手续.21

(四)为促进行业或产业整合,增强与现有业务的协同效应,向无关联第三 方正电机 发行股份购买资产报告书 1-1-8 方发行股份购买资产之情形.21 十