PDF《第五期》

然后,符合性也与组织的结构及功能、规模等相关,如(2) 如何确保在所有情况下的透明性;

有的组织将合规部门设置在人力资源部门中,有的将其 (3) 如何保持协作性的思考模式以及积极的态度;

设置于行政部门,有的甚至有单独的合规部门以及质量 (4) 如何发展个人的道德规范;

管理部门,或者是职业操守和合规部. (5) 如何发扬公开性;

还有更加先进的模式,即公司拥有独立的合规部 (6) 如何建立公平的判断;

(7) 如何发展对其他方面的考量. 门,使其可以脱离业务部门独立运作,进而确保客观公 正性.符合性管理最新的模式为 合规与风险管理(缩 任何一个公司或组织,如果其成员中有提出 符合 写为CRM) ,这是完全独立于业务部门的,并作为公 性与我无关 的,都不可能是一个成功的公司或组织. 司内部的监察部门存在的一种形式. 符合性在任何组织中都是与每位成员息息相关的. 现今,社会对于合规与风险管理的要求与日俱增. 尽管符合性并不与组织的利润直接挂钩,但其通过监督 各项工作以及标准操作流程的执行情况,使其遵循当地 的规章制度以及法律等,对于确保组织的全面的可接受 的各项表现起着举足轻重的作用. 诚信、道德规范与符合性准则 M.M.MURSHED- Intertek孟加拉国 廉政经理 ・对生意伙伴的尽职调查:熟知商业伙伴可以帮助 英国司法部于今年4月宣布,《2010年反贿赂法机构减少相关风险.在选择新的合作伙伴时,应该事先 案》将于2011年7月1日生效,并发布了有关 适当程 了解其相关背景等信息. 序 的指导方针. ・机构内部的传达:对员工及其他合作伙伴的及时 我司第三期《廉政通讯》介绍了英国反贿赂法案规 传达,可以有效降低贿赂发生的风险;

针对机构的规模 定的四个新罪名:主动贿赂、被动贿赂、向外国官员行 以及业务性质等,评估是否需要额外的培训,以便使所 贿以及第7条规定的公司犯罪,根据该条规定,商业机 有相关方知悉机构在符合性建设中的立场. 构可因未能阻止与其有关的个人以该机构名义向他人行 贿而被起诉.第7条规定的罪名适用于在英国成立的公 ・对系统内部的反腐程序的审计和监察:机构所面 司,或者无论在何地成立但在英国经营全部或部分业务 临的风险以及所建立程序的有效性可能随着时间而改 的公司实体.因此,根据本法案的规定,英国法院的管 变,所以应该及时对机构内部的反腐程序进行审计和监 辖权范围是十分宽泛的,该法案也可能适用于许多在香 察,以便能根据当前所面临的风险作出及时调整. 港经营的公司. 同时,新指南也对英国政府于2010年末发布的指南 针对根据第7条提起的起诉,如果被起诉的机构可 做出了进一步解释.例如,新指南指出,在英国拥有子 以证明制定了适当程序制止这类贿赂的发生,那么则可 公司并不意味着母公司在英国经营业务,因为子公司可 免除所有处罚.英国司法部现已就第7条下的 适当程 能独立于其母公司或其他集团公司经营.新指南还阐 序 发布了指南. 明,该法案并非旨在宣告真诚善意的款待行为或业务宣 传推广支出都是违法的. 新指南列出了机构在起草反贿赂程序时需考虑的六 大原则,包括: 处于风险区域的企业为了避免落入《反贿赂法案》 的诉讼之中,就要根据相关的法律要求对合规化设计进 ・均衡性准则:机构所采取的应对策略应与其所面 行 查漏补缺 .《反贿赂法案》会促使企业选择那些 对的风险大小以及业务规模保持均衡比例,也就是说对 让他们减少相应风险的企业开展合作.现在已经有越来 于一所较大规模的机构或者是当其所在的境外市场中贿 越多的企业在签订合作合同的时候,添加了严格的反腐 赂现象较为普遍时,为了预防贿赂的发生,其所做的准 条款,要求商业伙伴承诺他们的合规化中已经把相关的 备工作也应相应较多;