PDF《湖南斯派克科技股份有限公司》

出售股权导致公众公司丧失 被投资企业控股权的, 其资产总额、资产净额分别以被投资企业的资产总额以及 净资产额为准. 此次购买资产已构成达到重大资产重组标准.

四、本次交易关联交易情况 本次交易前,李宗根、王宏维、李琦、彭诚、李雪莲、李文豪、贺伟德、陈 兰英、卢盛付、郑云霞、王宏强、郭建国、杨红英等

13 名自然人与斯派克及公 司5%以上股东、董事、监事、高级管理人员不存在关联关系. 综上,斯派克本次重大资产重组不存在关联交易.

五、本次交易特别风险提示

(一)本次重组无法按期进行的风险 本次交易尚须公司股东大会审议, 本次交易能否获得公司股东大会审议通过 存在不确定性, 若本次重组因不可预见因素导致无法正常进行或需要重新召开董 事会审议重组事宜的, 公司董事会将在本次重大资产重组过程中及时公告相关工 作的进度,以便投资者了解本次交易进程,并作出相应判断.本次交易能否取得 上述批准以及最终取得批准的时间均存在不确定性, 公司将及时公告本次重组的 最新进展,提请广大投资者注意投资风险. 湖南斯派克科技股份有限公司重大资产重组报告书

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(二)标的公司盈利能力较低的风险 根据经审计的宇恒化工

2014 年、2015 年以及

2016 年1-5 月份财务数据, 宇恒化工的营业收入分别为

0 万元、624.74 万元、1,310.77 万元,分别相当于 同期斯派克营业收入的

0、13.83%、51.75%,归属于母公司股东净利润分别是 -18.87 万元、-323.93 万元、-197.66 万元,分别相当于同期斯派克归属于母公 司股东净利润的-6.09%、-59.80%、-37.68%.报告期内标的公司均为亏损状态, 其本身的盈利能力较弱.若公司对其收购后,不对其现有的经营模式进行调整, 无法使标的公司扭亏转盈,将阻滞其公司整体业务健康有序的发展.

(三)规模扩张风险 本次资产重组后公司规模、 员工数量将进一步扩大和增加,公司需要进一步 提升现有的管理能力, 如果届时公司管理水平及管理体系无法匹配其业务经营的 需求, 则可能引发一系列风险, 进而对公司的品牌形象和经营业绩造成不利影响.

(四)本次交易完成后的整合风险 本次交易完成后, 标的公司宇恒化工将成为本公司的控股子公司. 公司的资 产规模和业务范围都将得到进一步的扩大,其整体运营面临整合的考验.公司与 标的公司需在管理制度、企业文化、业务拓展等方面进行融合,而能否成功实现 相关业务规模的扩张、 达到预期整合的效果则存在一定的不确定性.如果公司不 能顺利整合, 企业运营体系不能支撑其发展速度,很可能无法发挥本次交易的协 同效应,从而对公司和股东利益造成损失. 湖南斯派克科技股份有限公司重大资产重组报告书

5 目录 重大事项提示.2

一、本次交易的概述.2

二、本次交易的资产评估及定价情况

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三、本次交易构成重大资产重组.3

四、本次交易关联交易情况.3

五、本次交易特别风险提示.3 目录.5 释义.8

第一节本次交易概述.10

一、本次交易的背景和目的.10

二、本次交易的基本情况.11

三、本次交易的决策过程.13

四、董事会表决情况.14

五、本次交易不会导致公司治理情况、关联交易及同业竞争等情况发生变化