PDF《昆明川金诺化工股份有限公司》

2017 年第一季度报告全文

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第三节 重要事项

一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因 √ 适用 不适用

(一)资产负债表项目大幅度变动的情况及原因说明

1、应收账款:报告期末较期初增长173.16%,主要原因为3月下旬,公司向TGO Trading(singapore)Pte.Ltd.出口销售折合人民 币1,907.08万元(277.20 万美元)的重过磷酸钙,报告期末未收到货款,同时公司饲料级磷酸钙盐的销售增加也导致应收账 款上升;

2、预付款项:报告期末较期初增长46.73%,主要是因为报告期公司持续推进募投项目及其他技改项目建设,预付的工程建 设和设备采购款大幅增加所致;

3、持有至到期投资:期末3,000万元,期初1亿元,减少原因为随着公司募集资金投资建设项目的推进,募集资金使用量增 加,公司收回到期的7,000万元使用暂时闲置募集资金进行现金管理购买的银行理财产品未继续购买所致;

4、工程物资:报告期末较期初增长87.56%,主要是因为公司募集资金建设项目持续推进及技改项目增加,为上述项目准备 的工程用物资增加所致;

5、应付票据:报告期末为281.73万元,期初为0元,是因为报告期公司使用银行承兑汇票支付部分货款所致;

6、预收款项:报告期末较期初下降52.52%,主要是因为报告期公司以预收货款方式向经销商客户(买断式销售)销售减少 所致;

7、 应付利息: 报告期末较期初上升36.29%, 主要是因为报告期公司按月计提的尚未到支付期的 2013云南中小企业集合债券 积累利息增加所致.

(二)利润表项目大幅度变动的情况及原因说明

1、营业收入:报告期较上年同期增长30.63%,主要是因为报告期公司主要产品销售增加所致;

2、营业成本:报告期较上年同期增长48.06%,主要是因为报告期公司主要产品销售增加所致;

3、财务费用:报告期较上年同期增长34.56%,主要原因为汇率变动带来的汇兑损失增加所致;

4、资产减值损失:报告期35.33万元、上年同期11.43万元,增加的主要原因为报告期公司销售增加使期末应收账款增加,公 司按会计政策计提的坏账准备增加;

5、投资收益:报告期64.21万元、上年同期0元,报告期收益全部为经董事会批准,公司对暂时闲置的募集资金进行现金管 理,取得的购买银行保本型理财产品收益;

6、营业外收入:报告期68.00万元、上年同期32.66万元,增加原因为报告期公司收到的政府补助增加所致.

(三)现金流量表项目大幅变动的情况及原因说明

1、收到其他与经营活动有关的现金:报告期较上年同期增长68.01%,主要原因为报告期收到的政府补助增加所致;

2、支付的各项税费:报告期较上年同期减少42.09%,主要是因为报告期公司支付的企业所得税及出口关税较上年同期降低 所致;

3、收回投资收到的现金:报告期14,000.00万元,上年同期0元,报告期收回投资收到的现金全部为公司收回到期的利用暂时 闲置募集资金购买的银行保本型理财产品投资;

4、购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金:报告期较上年同期增长817.93%,主要是因为报告期公司持续推 进募集资金投资项目及其他技术改造项目建设,支付的工程建设款和设备采购款项大幅增加所致;

5、投资支付的现金:本期为7,000万元,上年同期为0元,本期付现全部为公司利用暂时闲置募集资金购买银行保本型理财 产品投资流出;