PDF《二OO八年度内部控制自我评价报告》

1 二OO八年度内部控制自我评价报告

一、公司内部控制制度制定的目的和原则

(一)公司内部控制制度制定的目的

1、建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构及内部组织结构,形成科学的决策机 制、执行机制和监督机制,保证公司经营管理目标的实现.

2、建立有效的风险控制系统,强化风险管理,保证公司各项经营业务活动的正常有序 运行.

3、建立良好的公司内部经营环境,防止并及时发现、纠正各种错误、舞弊行为,保护 公司财产的安全、完整,保证股东利益的最大化.

4、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行.

(二)公司内部控制制度制定的原则

1、内部控制制度的制定应符合国家有关的法律、法规和政策性规定.

2、内部控制制度的制定应根据公司的实际情况,针对各个业务循环中的关键控制点, 将制度落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节.

3、内部控制制度应保证公司各机构、岗位的合理设置及其职权的合理划分,坚持不相 容职务相互分离,确保不同机构和岗位权责分明、相互制约、相互监督.

4、内部控制制度的制定应遵循成本与效益原则,尽量以合理的控制成本达到最佳的控 制效果.

二、公司内部控制制度的建立、健全情况

(一)控制环境

1、经营管理的观念、方式、风格

2 公司是严格按照《公司法》 、 《证券法》设立的股份有限公司,从公司的成立到上市 运作,都坚持了高标准、严要求的原则.公司管理层对内部控制制度的制定和实施非常 重视,认为只有建立完善高效的内部控制才能使公司的生产经营活动有条不紊、才能提 高工作效率、才能进一步提升公司整体管理水平.

2、治理结构 根据《公司法》 、 《公司章程》和其他有关法律法规的规定,公司建立了股东大会、 董事会、监事会和经理层 三会一层 的法人治理结构.三会各司其职、规范运作.按 照建立现代企业制度的要求,为进一步明确公司股东大会、董事会、监事会、总经理的 职责权限及运作程序,规范公司的法人治理结构,根据《中华人民共和国公司法》以及 其他有关法律、 法规和公司章程, 公司制订了 《股东大会议事规则》 、 《董事会议事规则》 、 《独立董事工作制度》 、 《监事会议事规则》以及《总经理工作细则》 .公司 三会 制 度对公司股东大会、董事会、监事会、总经理的性质、职责和工作程序,对董事长、董事、监事、总经理的任职资格、职权、义务等作了明确的规定,保证了公司最高权力、 决策、监督、管理机构的规范运作,明确了公司股东大会、董事会、监事会以及管理层 之间的权力制衡关系,提高董事会的决策效率,保证监事会依法独立行使监督,保障股 东权益、公司利益和职工的合法权益不受侵蚀.为规范公司运作,在《独立董事工作制 度》中,对独立董事的任职资格、权利、义务均有明确规定.独立董事在制定公司发展 战略的选择、对公司的重大对外投资、公司的经营管理方面均发挥着重要的作用. 在《公司章程》和《股东大会议事规则》 、 《董事会议事规则》中,对关联交易的决策程 序和权限做了明确的规定,保证公司的关联交易符合公平、公正、公开的原则.