PDF《Disclosure》

应收票据余 额3,075.38万元 ( 银行承兑汇票占总金额的96%),较年初增加748.86万元,增幅为32.19%. 2019年1~3 月份,公司月均销售回款近1,500万元,正常经营月均付款1,700万元,月均资金收支差额为-200万元;

但 是销售回款已经出现稳步增长状态,4月份上半月达到1,200万元,而经营付款与前三个月基本持平. 因此,报告期初的货币资金和应收票据余额能够保证近一阶段公司的正常经营,不存在资金紧张影响生产 经营的风险. 公司2019 年度第一次临时股东大会决议处置现有厂区土地使用权及地上建筑物、构筑物,第五届董 事会第十二次会议审议通了 《 关于向关联股东借款的议案》,争取筹集资金,优化调整资产负债结构,满 足生产快速发展、优化生产布局、异地新建厂区等对资金的需求,使公司重新恢复到健康、良性、快速的发 展阶段. ( 四)请结合 《 公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号》补充披露非标准无保留审计意见涉 及事项对上市公司的影响程度、消除该事项及其影响的可能性以及你公司拟采取的提高偿债能力和持续 盈利能力的针对性措施.

1、非标准无保留审计意见涉及事项对上市公司的影响程度 注册会计师为公司2018年度财务报表出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见,是为了提 醒财务报表使用者关注公司2016年度亏损,2017年度利润主要来源于政府补助和资产处置收益,2018年 度继续亏损,以及由此可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性. 如前所述,尽管近几 年公司持续发生经营亏损,但报告期末公司经审计的归属于上市公司股东净资产为10,420.67万元,不存 在资不抵债情形. 除与大连高金之间存在债务纠纷外,公司没有大额逾期债务,也不存在对外担保引发或 有负债的可能. 近两年来公司经营活动产生的现金流量处于正常水平,筹资能力并未下降,目前的资金收 支能够确保近一阶段公司的正常经营,不存在资金紧张影响生产经营的风险. 因此,公司的财务状况、现 金流量能够保证公司的持续经营能力.

2、消除该事项及其影响的可能性和拟采取的针对性措施 在国内机床市场 总量趋稳、结构升级 的背景下,公司2018年6月份以来生产销售逐步得以恢复,经 营管理步入良性发展通道. 首先,以产品为中心,重视产品研发和改造升级. 公司重新规划了6种规格的铣床产品并快速投产,目 前已有前期预投产品转成正式订单;

针对磨削加工行业需求,公司开发了2款数控平磨机床,已形成两位 数的有效订单,预计未来市场需求将逐步放大. 其次,加强成本费用管控,降低单位产品制造成本和期间费用. 在采购方面,公司通过建立合格供应 商体系和规范采购定价、采购结算机制,稳定原材料采购渠道、提高采购质量、降低采购成本,大幅降低原 材料采购成本. 在人员方面,2018年末通过全员竞争上岗,以控股股东帮助消化、支付再就业补偿等方式 分流富余人员,有效地降低了人员费用支出,另外通过提高在岗职工薪酬待遇,激发职工劳动积极性,提 高生产效率. 在降低固定成本方面,公司2018年度第四次临时股东大会审议通过 《 关于处置闲置资产的 议案》,截止

2018 年12 月31 日处置闲置低效设备103 台机器设备,回收资金5,097.67 万元,减少 固定资产折旧费用2,500万元左右. 2018年6月份以来,公司注重加大市场销售力度,逐步提高产品销售签单量. 公司成功与57家代理商 签订长期合作协议,拓宽销售渠道公司;