PDF《山东萨菲尔晶体科技股份有限公司》

(7)查阅公司及子公司投资、固定资产、无形资产、开发支出、非经常性损 益等事项的相关文件资料,查阅公司及子公司重大业务合同、借款协议、担保协

4 议等;

(8)查阅了申报审计报告,对财务数据的波动情况进行了分析,计算了公司 合并口径下的主要财务指标,并分析了公司的盈利能力、偿债能力、营运能力以 及现金流量情况等, (9)重新计算固定资产折旧、无形资产摊销、坏账准备等数额以核对相关数 据(10)实地查看公司及子公司的生产车间,了解了公司的生产工艺流程,实 际查看并抽盘了存货、固定资产等;

(11)听取了注册会计师的意见,了解了公司内部控制的建立健全程度及会 计政策和会计估计的稳健性,对公司有关业务控制流程进行抽样复核;

(12)查阅了公司及子公司的资产评估报告,调查了评估目的、评估增减值 情况及原因;

(13)查阅了公司及子公司管理层出具的相关承诺,查阅了工商、税务、环保、质检等部门的证明文件.

2、分析过程及结论 (1)公司纳入合并报表的其他公司或主体情况 报告期内, 公司拥有寿光萨菲尔晶体材料有限公司 (以下简称 寿光萨菲尔 ) 一家全资子公司, 不存在其他的全资、 控股或通过其他方式纳入合并报表的公司. (2)子公司的股票发行和转让情况: 寿光萨菲尔于

2014 年11 月26 日依法设立,成立时注册资本 200.00 万元, 寿光萨菲尔设立时的股权结构如下: 序号 股东名称 出资金额(万元) 出资比例 (%) 出资方式

1 萨菲尔 200.00 100.00 货币资金 合计 200.00 100.00 截至报告期末,寿光萨菲尔自设立以来,未发生过增减资、股权转让等股权

5 变动情形.寿光萨菲尔设立均符合当时的法律、法规和规范性文件的规定,并已 履行必要的法律手续;

寿光萨菲尔股东持有的公司股份不存在质押、冻结或被采 取其他强制措施的情形;

股东不存在委托、信托持有寿光萨菲尔股份的情形. 寿光萨菲尔股权明晰,寿光萨菲尔的设立和股权变动合法合规. (3)子公司业务资质、合法合规运营情况如下: 截至目前,因行业暂无要求公司及子公司取得相关生产资格或资质.因此, 公司开展业务不存在超范围或者超资质经营的情形. 通过询问公司及子公司管理层,查阅中国裁判文书网、全国法院被执行人信 息查询网和公司的财务账簿, 未发现公司最近两年内存在重大违法违规行为;

公 司及子公司主要业务合同履行正常,不存在因环境保护、知识产权、产品质量、 劳动安全、 人身权等原因产生的债务;

公司及子公司目前与关联方不存在重大债 权债务关系.公司及子公司执行的税种、税率符合法律、法规和规范性文件的要 求, 未受过税务部门的处罚;

公司及子公司在生产经营过程中能够遵守国家有关 环保政策、环保法律法规、规章及各级政府相关规定;

公司及子公司产品符合环 境保护和产品质量、技术标准的要求,最近两年内不存在违反有关环保、质量和 技术监督方面的法律法规而受到处罚的情形;

截至本反馈回复出具签署日,公司 及子公司不存在其他对本次挂牌存在重大影响的诉讼、仲裁及未决诉讼、仲裁. 子公司现任执行董事、监事、和经理符合《公司法》规定的任职资格,不存在受 到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施的情形. 因此,子公司的生 产经营不存在重大违法违规的情形. (4)子公司业务核查情况 公司的主要产品为蓝宝石晶体材料,产品用途为生长蓝宝石.蓝宝石是一种 集优良光学性能、 物理性能和化学性能于一体的独特晶体,通过切割后主要用作 LED 衬底材料,同时广泛用于光学元件、导流罩、超高速集成电路衬底、消费电 子产品等领域.报告期内,母公司通过熔焰法生产蓝宝石晶体材料,子公司筹建 完成通过试生产验收后, 母公司的生产工艺将由熔焰法变更为电熔法,子公司寿 光萨菲尔的生产工艺为熔焰法.截至目前,寿光萨菲尔处于试生产阶段.