PDF《山东天业恒基股份有限公司》

山东天业恒基股份有限公司 关于上海证券交易所

2018 年年报问询函的回复

2019 年5月10 日,公司收到上海证券交易所(简称 上交所 ) 下发的 《关于对山东天业恒基股份有限公司

2018 年年度报告的事后 审核问询函》 (上证公函【2019】0601 号) (简称 《问询函》 ), 现对《问询函》相关问题回复如下:

一、关于公司扭亏为盈相关的重大收益事项 年报披露,公司

2018 年实现营业总收入 15.

04 亿元,同比减 少28.88%;

实现归母净利润为 3558.3 万元,上年同期调整后数据 为亏损 4.85 亿元.其中,非经常性损益 13.98 亿元,对公司盈利 影响较大.请公司就下列重大收益事项予以补充说明. 1.关于债务重组收益.2018 年12 月31 日,公司董事会审议 通过与多名债权人签订一次性支付、 分期支付方式的两类债务和解协 议,以相关款项全部支付作为结清债务的前提条件.年报披露,债务 重组产生收益 12.81 亿元.请公司补充披露: (1)全部相关协议的 签署情况、落款日期和实际签署日期;

(2)协议主要条款,包括约 定付款日、付款期限、所附生效条件、违约条款等;

(3)列示每年 所需偿付资金、 资金来源, 并说明公司是否有能力按协议安排履行偿 债义务,若无法按时偿付的违约责任和会计处理;

(4)相关协议截 至目前的执行情况, 逐笔列示前述款项的支付进度和时点, 并提供相 关协议及转账明细等材料;

(5)结合协议签署、生效、约定条款及 款项支付情况等, 补充披露相关会计处理, 并审慎评估相关债务重组 收益于

2018 年12 月31 日是否符合确认条件;

(6)结合前述问 题, 说明是否存在期末突击确认大额收益以避免因亏损被继续实施退 市风险警示的情形. 公司答复: (1) 全部相关协议的签署情况、 落款日期和实际签署日期;

(2) 协议主要条款,包括约定付款日、付款期限、所附生效条件、违约条 款等;

(4)相关协议截至目前的执行情况,逐笔列示前述款项的支 付进度和时点,并提供相关协议及转账明细等材料;

1)协议内容及执行情况等详见下表 序号借款 主体 债权人 借款余额 (万元) 签署情况落款日期 实际签约日 期 付款 期限 约定付款日 协议生效条 款 违约责任 协议 执行 情况 支付时间 支付方式 重组收益 (万元)

1 天业 股份 债权人

1 5,000.00 已签署无2018/6/8

1 年 以内

2018 年6月8日前 一次性支付 董事会审议 通过 债务人如按约支付,其 余债务(包括但不限于 主债权项下需清除的 剩余本金、 利息、 罚息、 违约金、实现债权费用 等付款义务及从债权 项下担保人全部义务 等) 全部免除. 若违约, 违约方依法承担违约 责任 履行 完毕 2018.6.8 转账支票 1,500.00

2 天业 股份 债权人

2 7,500.00 已签署无2018/6/29

1 年 以内

2018 年7月20 日之 前一次性支付 董事会审议 通过 如债务人在 2018-7-20 前未按协议约定支付 款项,则本协议自 2018-7-21 失效,债权 债务双方及担保方权 利义务恢复至本协议 签订前的状态.违约方 依法承担违约责任 履行 完毕 2018.6.29 转账支票 6,795.00

3 天业 股份 债权人

3 4,000.00 已签署无2018/7/30

3 年 以内

1、 协议签订后

30 日内,支付首笔款;

2、2019.12.31 前支 付第二笔款;

3、2020.12.31 前支 付第三笔款 经股东大会 授权,董事 会审议通过 债务人按约支付,则所 涉协议项下债权债务 (包括但不限于主债 权项下本金、利息、罚息、违约金、实现债权 费用等付款义务及从 债权项下担保人全部 义务等)全部结清,债 按约 执行 2018.7.31 2018.8.30 转账支票 权人不再就此债权向 债务人或担保方主张 任何责任.若违约,违 约方依法承担违约责 任4天业 股份 债权人