PDF《白沙黎族自治县人民政府办公室 2017 年专项工作经费项目绩...》

11 个职能机构,行政编制

27 名(含县政府领导编制,信访局行 政编制

4 名),机关工勤人员财政预算管理事业编制

3 名.

(二)项目背景 被评价项目为

2017 年县委统战部专项业务活动经费,属于经常性项目,是 用于保证白沙白沙县政府办业务顺利进行和行政工作正常运转的各项资金支出 活动. 为保证业务活动工作的正常开展, 参考上年度业务活动项目经费使用情况, 进行项目资金分配.项目主要内容包括汽油费、印刷费、差旅费、出差补助费、 其他商品和服务费等.

(三)项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围

1、项目性质:被评价项目属于经常性项目;

2、主要内容、涉及范围:差旅费、出差补助费、印刷费、汽油费等.

(四)项目绩效目标 白沙县政府办未设置项目绩效目标.

二、项目资金使用及管理情况

(一)项目资金到位情况分析 本项目资金

2017 年度批复预算财政资金 50.00 万元,当年财政下达资金 43.21 万元,资金到位 86.42%.

(二)项目资金使用情况分析 本项目

2017 年支出 43.21 万元,完成年度财政下达资金 43.21 万元的

2 100.00%. 评价小组通过核对本项目相关的预决算资料、资金支出情况、2017 年项目 支出明细账、项目基本信息表、绩效目标表、测算明细表、分年度预算表、立项 评级表, 并对项目支出的明细账进行抽查会计凭证, 白沙县政府办专项工作经费 项目的资金整体使用状况良好.

(三)项目资金管理情况分析 白沙县政府办为加强政府办公室的经费管理,更好地贯彻执行新《会计法》, 强化办公室法定代表人对单位财会工作的领导和职责, 根据现行 《会计基础工作 规范》,结合白沙县政府办公室工作实际,制定《财务、资金管理制度》,制度 规定范围 包括白沙县政府办的各项经费,行政经费、业务经费、专项经费、支出经费等, 并指出各项费用明细管理规定. 预算资金使用按照审批程序和预算用途执行, 遵守财务管理制度, 核算基本 规范. 资金使用达成预期效果, 资金使用符合规定, 未发现存在支出依据不合规、 虚列、截留、挤占、挪用项目资金、超标准开支情况.

三、项目组织实施情况

(一)项目组织情况分析 本项目非工程项目,无招投标及现场验收等情况.

(二)项目管理情况分析 被评价项目的支出原则是与业务活动有关的支出列入此项目, 财务管理主要 依据《海南省财政厅关于严格财务报账管理的通知》 (琼财支〔2015〕1499 号) 、 《白沙黎族自治县人民政府办公室关于印发县直机关单位差旅费管理办法的通 知》(白府办〔2014〕114 号)、《白沙白沙县政府办财务管理制度》、《白沙 白沙县政府办资金管理规定》等有关规定.会计核算执行《行政单位财务规则》 及相关管理规定.

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四、项目绩效目标完成情况

(一)项目的经济性分析

2017 年度预算实际安排财政资金50.00 万元,当年完成预算资金支出 43.21 万元,占批复预算的 86.42%,节约资金 6.79 万元.该项目坚持以预算为依据, 通过践行资金管理的基本原则:厉行节约、量入为出,严格控制成本,降低经 费支出,节约了财政资金.

(二)项目的效率性分析 白沙县政府办

2017 年财政实际下达资金 43.21 万元,项目实际资金支出 43.21 万元,资金使用率 100.00%;