PDF《资产评估说明》

江苏哈工智能机器人股份有限公司拟转让 所持有的江阴友利投资管理有限公司 股东全部权益项目 资产评估说明 天兴评报字(2018)第0694 号 (共一册,第1册) 附:江阴友利特种纤维有限公司 二一八年六月六日 北京天健兴业资产评估有限公司 PAN-CHINA ASSETS APPRAISAL CO .

,LTD 目录 北京天健兴业资产评估有限公司 目录第一部分 关于《评估说明》使用范围的声明.1 第二部分 关于进行资产评估有关事项的说明.2 第三部分 评估对象与评估范围说明.3

第一节 评估对象

3

第二节 评估范围

7 第四部分 资产核实情况总体说明.10

第一节 资产核实人员组织、实施时间和核实过程

10

第二节 影响资产核实的事项及处理方法

14

第三节 核实结论

15 第五部分 资产基础法评估技术说明.16

第一节 流动资产评估技术说明

16

第二节 固定资产―建(构)筑物评估技术说明

21

第三节 固定资产―设备评估技术说明

36

第四节 无形资产―土地使用权评估技术说明

52

第五节 长期待摊费用评估技术说明

66

第六节 递延所得税资产评估技术说明

66

第七节 负债评估技术说明

66 第六部分 评估结论及分析.70

第一节 评估结论

70

第二节 评估结论与账面价值比较变动情况及说明

71 江阴友利特种纤维有限公司资产评估说明 第1页 北京天健兴业资产评估有限公司 第一部分 关于《评估说明》使用范围的声明 本评估说明仅供国有资产监督管理机构(含所出资企业)、相关监管机构和 部门使用.除法律法规规定外,材料的全部或者部分内容不得提供给其他任何单 位和个人,不得见诸公开媒体. 江阴友利特种纤维有限公司资产评估说明 第2页 北京天健兴业资产评估有限公司 第二部分 关于进行资产评估有关事项的说明 本部分内容由委托人和被评估单位编写并盖章,内容见附件一. 委托人:江苏哈工智能机器人股份有限公司(以下简称 哈工智能 ) 被评估单位:江阴友利特种纤维有限公司(以下简称 友利特纤 ) 江阴友利特种纤维有限公司资产评估说明 第3页 北京天健兴业资产评估有限公司 第三部分 评估对象与评估范围说明

第一节 评估对象 评估对象为江阴友利特种纤维有限公司的股东全部权益.评估对象无质押和 其他权利限制情况.

一、基本信息 企业名称:江阴友利特种纤维有限公司(以下简称 友利特纤 ) 注册地址:江阴市经济开发区利港园区(利港延安村) 法定代表人:李峰林 注册资本:3300 万美元 企业类型:有限责任公司(中外合资) 成立时间:2003 年8月28 日 统一社会信用代码:91320281753201181E 经营范围:生产差别化化学纤维及氨纶高新技术化纤.(依法须经批准的项 目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

二、历史沿革、股权结构及变更情况 友利特纤是经江苏省人民政府外经贸苏府资字 (2003)

47605 号批准证书批准, 由江阴恒创科技有限公司和英属维尔京群岛凯盛实业有限公司共同投资设立的中 外合资经营企业.友利特纤于

2003 年8月28 日在无锡市江阴工商行政管理局登 记注册.原注册资本为 1,200 万美元,后经江苏省对外贸易经济合作厅苏外经贸资 [2004]695 号批复同意增资

1350 万美元,注册资本变更为

2550 万美元.其中:江 阴恒创科技有限公司出资 1,912.50 万美元,占注册资本的 75%,出资方式为货币 资金 1,676.34 万美元,土地使用权 130.44 亩,计236.16 万美元;

英属维尔京群岛 凯盛实业有限公司出资 637.50 万美元,占注册资本的 25%,出资方式为货币资金.

2005 年1月, 根据友利特纤董事会决议, 并经江苏省外经委苏外经贸资 (2005) 江阴友利特种纤维有限公司资产评估说明 第4页 北京天健兴业资产评估有限公司

18 号文批准,江阴恒创科技有限公司将持有的公司 75%股权转让给江苏双良科技 有限公司.此次变更后,注册资本仍为 2,550 万美元,其中江苏双良科技有限公司 占75%, 英属维尔京群岛凯盛实业有限公司占 25%.

2005 年1月17 日友利特纤已 领取了变更后的企业法人营业执照.

2007 年4月,根据友利特纤董事会决议,并经江苏省外经委苏外经贸资审字 (2006)第02142 号文批准,江苏双良科技有限公司将持有的公司 75%股权转让 给四川舒卡特种纤维股份有限公司.此次变更后,友利特纤注册资本仍为 2,550 万 美元,其中四川舒卡特种纤维股份有限公司占 75%,英属维尔京群岛凯盛实业有 限公司占 25%.2007 年4月23 日友利特纤已领取了变更后的企业法人营业执照.

2008 年7月,根据友利特纤董事会决议,并经江苏省对外贸易经济合作厅苏 外经贸资审字[2007]第02210 号文批准,友利特纤增资

750 万美元,其中:四川舒 卡特种纤维股份有限公司(现更名为 江苏友利投资控股股份有限公司 )出资 562.50 万美元,英属维尔京群岛凯盛实业有限公司出资 187.50 万美元.增资后友 利特纤注册资本变更为 3,300 万美元,其中:江苏友利投资控股股份有限公司占 75%,英属维尔京群岛凯盛实业有限公司占 25%.友利特纤于

2008 年7月2日办 理了工商变更登记手续.

2016 年5月12 日控股股东江苏哈工智能机器人股份有限公司将持有的本公司 75%的股权转让给全资子公司江阴友利投资管理有限公司,并办理工商登记手续. 截至评估基准日

2017 年12 月31 日,友利特纤股权结构如下表所示: 金额单位:万美元 序号 股东名称 认缴出资额 持股比例

1 江苏友利投资控股股份有限公司 2,475.00 75.00%

2 凯盛实业有限公司 825.00 25.00% 合计 3,300.00 100.00%

三、公司主营业务概况

1、主营产品 友利特纤生产的主要产品为生产经营差别化化学纤维及氨纶高新技术化纤等 产品. 江阴友利特种纤维有限公司资产评估说明 第5页 北京天健兴业资产评估有限公司

2、经营模式 氨纶公司的经营模式主要是产品 90%以上国内销售,少部分国外销售,除部 分原料需进口外,其余都在国内采购.

四、财务状况表及经营成果 财务状况表 金额单位:万元 项目 2017.12.31 2016.12.31 2015.12.31 流动资产 2,505.19 9,264.61 13,909.40 其中:货币资金 118.02 1,830.84 166.5 预付款项 239.13 192.51 141.26 其他应收款 74.93 3,783.31 11,050.21 存货 2,073.11 3457.95 2,551.43 非流动资产 11,407.89 11,311.77 32,020.56 其中:固定资产 9,342.85 9,515.25 29,864.64 在建工程 436.28 0.00 288.80 无形资产 1,522.81 1,566.32 1,609.83 长期待摊费用 79.29 124.6 0.00 递延所得税资产 26.65 105.6 257.29 资产总计 13,913.08 20,576.37 45,929.96 流动负债 15,779.97 22,427.85 24,018.27 其中:短期借款 0.00 3000.00 3000.00 应付账款 1,938.72 2,033.52 1,391.57 应付职工薪酬 130.43 50.35 103.98 应交税费 60.08 -288.34 74.43 江阴友利特种纤维有限公司资产评估说明 第6页 北京天健兴业资产评估有限公司 项目 2017.12.31 2016.12.31 2015.12.31 应付利息 0.00 1.81 4.45 其他应付款 13,410.94 17,299.14 19,105.11 其他流动负债 239.80 331.37 338.74 非流动负债 0.00 0.00 0.00 负债总计 15,779.97 22,427.85 24,018.27 所有者权益 -1,866.89 -1,851.48 21,911.69 经营成果表 金额单位:万元 项目

2017 年2016 年2015 年

一、营业收入 15,624.71 15,048.39 25,424.90 减:营业成本 14,283.04 17,563.14 24,826.06 营业税金及附加 129.43 80.10 147.09 销售费用 356.93 364.04 518.77 管理费用 882.40 3,598.39 3,631.09 财务费用 1.93 39.48 61.02 资产减值损失 -96.45 17,009.15 430.68 加:投资收益 0.00 0.00 0.00 资产处置收益 -5.76 -7.61 0.00

二、营业利润 61.67 -23,613.53 -4,189.80 加:营业外收入 1.87 2.06 12.57 减:营业外支出 0.00 0.00 0.00

三、利润总额 63.54 -23,611.47 -4,177.23 减:所得税费用 78.95 151.70 -62.38

四、净利润 -15.41 -23,763.16 -4,114.85 上表中列示的财务数据,其中

2015 年数据业经天衡会计师事务所(特殊普 通合伙)审计并出具天衡审字(2016)01237 号意见审计报告;

其中

2016 年数据 业经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)审计并出具天衡审字(2017)00869 号意 见审计报告;

其中

2017 年数据业经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)审计并出 江阴友利特种纤维有限公司资产评估说明 第7页 北京天健兴业资产评估有限公司 具天衡审字(2018)01454 号意见审计报告;

第二节 评估范围 评估范围为友利特纤于评估基准日纳入评估范围的全部资产及负债,其中总 资产账面价值 13,913.08 万元,负债账面价值 15,779.97 万元,净资产账面价值 -1,866.89 万元.账面价值已经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具 了天衡审字(2018)01454 号无保留意见的审计报告.各类资产及负债的账面价值 见下表: 资产评估申报汇总表 单位:万元 项目名称 账面价值 流动资产 2505.19 非流动资产 11407.89 其中:长期股权投资 0.00 固定资产 9342.85 在建工程 436.28 无形资产 1522.81 土地使用权 1522.81 长期待摊费用 79.29 递延所得税资产 26.65 资产总计 13913.08 流动负债 15779.97 非流动负债 0.00 负债总计 15779.97 净资产 -1866.89 资产评估范围以被评估单位提供的评估申报表为准 .委托人已承诺评估对象 和评估范围与经济行为一致,不重不漏. 纳入本次评估范围内房屋建筑物共

36 项(其中

27 项并入相关建筑物及设备 中评估),房屋建筑物总........