PDF《Disclosure 信息披露》

证券代码:600873 证券简称:梅花生物 公告编号:2019-027 梅花生物科技集团股份有限公司关于上海证券 交易所

2018 年年度报告事后审核问询函的回复公告 公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.

梅花生物科技集团股份有限公司 ( 以下简称 公司 或 梅花生物 )于2019 年4月12 日收 到上海证券交易所 《 关于对梅花生物科技集团股份有限公司

2018 年年度报告的事后审核问询 函》 ( 上证公函 【 2019】0440 号) ( 以下简称 《 问询函》),根据相关规定,现对 《 问询函》中提出的 问题回复如下:

一、关于新增在建工程白城基地 年报披露,公司本期新增在建工程白城基地,预计投资 25-35 亿元新建

40 万吨动物营养氨基 酸及其配套项目.该基地于

2018 年3月份破土、7 月设备安装、9 月工艺配管、10 月厂房封闭、11 月 联动调试、12 月投产试车,已建成年产

40 万吨赖氨酸综合项目. 1.年报披露,2018 年行业内赖氨酸产能持续增长,设备利用率维持在较低的水平,企业间竞争 激烈,盈利能力减弱,行业整体利润有所下降.请公司结合赖氨酸行业发展情况,补充披露: ( 1)列 表披露近三年公司赖氨酸生产量、销量、库存量情况;

( 2)列表披露近三年公司赖氨酸营业收入、 营业成本、毛利率情况;

( 3)结合前述数据,说明新增白城年产

40 万吨赖氨酸项目的主要考虑及 合理性. 回复: ( 1)本公司近三年赖氨酸生产量、销量和库存量情况如下表: 单位:万吨 项目 2018年2017年2016年 生产量 32.31 32.83 33.58 销量 32.56 31.86 33.83 库存量 0.80 1.05 0.08 ( 2)本公司近三年赖氨酸营业收入、营业成本和毛利率情况如下表: 单位:万元 项目 2018年2017年2016年 营业收入 162,925.51 175,627.31 184,323.92 营业成本 133,152.37 133,378.25 141,663.21 毛利率 18.27% 24.06% 23.14% ( 3)结合前述数据,说明新增白城年产

40 万吨赖氨酸项目的主要考虑及合理性 1)根据国内外专业机构 IHS 及博亚和讯的统计及分析,2011 年全球赖氨酸需求量( 除中国 外)160 万吨,中国年需求量为

50 万吨.2018 年全球赖氨酸需求量 ( 除中国)260 万吨,中国年需求 量为

85 万吨.过往

8 年,赖氨酸市场需求量的复合增长率为 7.3%.根据过往判断,赖氨酸市场体量 规模较大,需求前景较好. 2)味精和赖氨酸是氨基酸发酵行业市场规模最大的两个产品,本公司赖氨酸 2016-2018 年 的毛利率为 23.14%、24.06%及18.27%,但味精同期的毛利率分别为 21.71%、18.97%及17.48%,赖氨 酸的产品毛利率始终高于味精. 3)白城项目建设之前,本公司赖氨酸产能为

30 万吨 / 年,2018 年产能利用率为 108%,属于超 产状态,该产能无法满足销售的供货需求. 4)白城基地的新建产能为赖氨酸

40 万吨 / 年,白城基地建成投产后公司将成为全球最大的 赖氨酸生产企业,利于提升公司的市场议价能力. 综上所述,公司新建白城基地扩产赖氨酸是经过分析和考虑的,公司认为是合理的.与此同 时,博亚和讯 《 氨基酸市场年度分析报告》显示,除本公司计划扩产赖氨酸外,行业内还有其他公 司也有扩产赖氨酸的计划,如:阜丰集团、伊品、万里润达、东玉集团等,证明行业内公司对行业产 品趋势的观点是相同的. 会计师意见: 经核实,近三年公司赖氨酸生产量、销量、库存量、营业收入、营业成本、毛利率与梅花生物审 计报告中数据一致. 2.报告期内白城基地期末账面余额为 19.58 亿元,工程进度为 85.16%,按照预算

23 亿元未来 仍需投入约 3.5 亿元.请公司补充披露: ( 1)该基地目前实际投入金额及产能情况;

( 2)上述工程 主要建造方、收款方的具体情况,并说明是否与上市公司及其股东之间存在关联关系或其他关系;

( 3)结合公司通辽基地、新疆基地同类型基地建设历史情况,说明工程投入总额、建造速度、付款 速度、单位产能固定资产投入等情况,并分析该基地建设速度的合理性及原因. 回复: ( 1)该基地目前实际投入金额及产能情况

2017 年7月11 日, 本公司发布了 《 关于新建年产

40 万吨饲料级氨基酸及其配套项目的公 告》, 拟在吉林省白城市新建年产

40 万吨饲料级氨基酸及其配套项目, 预计投资金额 25-35 亿元. 根据

2017 年10 月项目可研概算,投资由两部分构成,其中项目土地费用 4.26 亿,项目建设费 用23.44 亿,总计 27.70 亿元,基地的产能为年产

40 万吨赖氨酸.截至

2018 年末,公司对白城基地 的累计投入为 19.82 亿元, 其中在建工程期末余额为 19.59 亿元,2018 年度转入固定资产的办公 楼、仓库、食堂等累计 0.23 亿元. ( 2)上述工程主要建造方、收款方的具体情况,并说明是否与上市公司及其股东之间存在关 联关系或其他关系 根据公司的内部控制管理要求,公司在项目的规划、设计、招标、采购、付款、工程审计方面都 制定了严格的规章制度,在重大采购合同签订前,对供应商进行审核,防止出现影响工程质量和进 度的问题.白城基地主要供应商的情况如下表,以下供应商均与本公司及控股股东无关联关系: 1)土建、钢结构前十大供应商情况 供应商 合同金额 (万元) 付款金额 (万元) 付款进度 是否为关 联方 中国电建 集团山东 电力建设 第一工程 有限公司 (国企) 10,660.02 6,035.70 57% 否 中国甘肃 国际经济 技术合作 总公司(国企) 7,332.47 4,610.84 63% 否 江苏玉龙 建设工程 有限公司 (民企) 5,510.95 3,818.52 69.00% 否 镇江建工 建设集团 有限公司 (民企) 4,909.89 3,310.20 67.00% 否 上海欧本 钢结构有 限公司(民企) 4,875.00 3,236.50 66.00% 否 巴特勒(上海)有限公 司(外资) 4,264.12 4,044.45 95.00% 否 白城市煜 通市政工 程有限公 司(民企) 4,109.61 2,559.69 62.00% 否 吉林东奥 建设集团 有限公司 (民企) 3,209.00 1,706.00 53.00% 否 中化二建 集团有限 公司(上市 公司子公 司) 2,857.18 1,776.55 62.00% 否 徐州中煤 百甲重钢 科技股份 有限公司 (上市公司 ) 2,160.00 1,678.00 78.00% 否 合计 49,888.24 32,776.45 66.00% -- 2)设备前十大供应商情况 供应商 合同金额 (万元) 付款金额 (万元) 付款进度 是否为关 联方 华西能源 工业股份 有限公司 (上市公司 ) 8,700.00 6,089.32 70% 否 扬州日发 干燥工程 有限公司 (民企) 6,196.58 4,337.61 70% 否 江苏新世 纪江南环 保股份有 限公司(中 外合资) 5,191.91 3,382.92 65% 否 江苏纵横 浓缩干燥 设备有限 公司(民企 ) 4,606.29 2,787.57 61% 否 杭州汽轮 机股份有 限公司(上 市公司) 4,188.00 3,769.20 90% 否 江苏格兰 特干燥浓 缩设备有 限公司(民企) 3,938.05 2,409.63 61% 否 上海神农 节能环保 科技股份 有限公司 (上市公司 ) 3,902.00 2,341.20 60% 否 沃尔普瑞 过滤设备 (北京)有限 公司(民企 ) 3,416.32 3,105.63 91% 否 三达膜科 技(厦门)有 限公司(中 外合资) 3,172.65 2,220.85 70% 否 河北冀能 化工设备 有限公司 (民企) 3,079.58 1,813.54 59% 否 合计 46,391.39 32,257.46 70% -- 3)安装材料前十大供应商情况 供应商 合同金额 (万元) 付款金额 (万元) 付款进度 是否为关 联方 沈阳东方 昆仑不锈 钢工业有 限公司(外资) 4,458.81 4,241.53 95% 否 安徽蓝德 正华电子 有限公司 (民企) 1,973.35 909.35 46% 否 浙江奔际 不锈钢有 限公司(民企) 1,349.72 1,340.42 99% 否 沈阳东华 正大商贸 有限公司 (民企) 1,288.41 1,168.43 91% 否 宝胜科技 创新股份 有限公司 (上市公司 ) 1,268.02 1,063.35 84% 否 江苏武进 不锈股份 有限公司 (上市公司 )* 1,220.50 1,262.55 103% 否 浙江万马 股份有限 公司(上市 公司) 1,060.75 636.45 60% 否 沈阳东久 钢铁有限 公司(民企 ) 1,024.67 917.40 90% 否 沈阳广宁 经贸有限 公司(民企 ) 738.77 724.21 98% 否 辽宁奥通 钢管有限 公司(民企 )* 655.50 655.51 100% 否 合计 15,038.50 12,919.20 86% * 合同约定钢材的采购金额按照实际到货的重量计算,与合同存在一定偏差 4)安装工程前十供应商情况 供应商 合同金额 (万元) 付款金额 (万元) 付款进度 是否为关 联方 中国化学 工程第六 建设有限 公司(上市 公司全资 子 公司) 4,249.76 2,862.15 67.00% 否 迪尔集团 有限公司 (民企) 2,126.00 862.20 41.00% 否 吉林省森 源建筑工 程有限公 司(民企) 1,365.00 768.00 56.00% 否 上海华凌 建筑工程 有限公司 (民企) 1,224.86 682.33 56.00% 否 黑龙江省 建筑安装 集团有限 公司(国企 ) 989.11 470.80 48.00% 否 湖南四化 建工程有 限公司(民企) 780.00 525.00 67.00% 否 中国三安 建设集团 有限公司 (国企) 660.00 367.70 56.00% 否 河北国美 新型建材 有限公司 (民企) 566.00 199.95 35.00% 否 山东聊建 集团有限 公司(民企 ) 500.00 272.40 54.00% 否 福建省武 夷九峰安 装工程有 限公司(民企) 460.50 217.99 47.00% 否 合计 12,921.23 7,228.52 56.00% -- ( 3)结合公司通辽基地、新疆基地同类型基地建设历史情况,说明工程投入总额、建造速度、 付款速度、单位产能固定资产投入等情况,并分析该基地建设速度的合理性及原因. 1)白城基地投入总额、建造速度、单位产能固定资产投入:白城基地项目实际投资由两部分 构成,其中项目土地费用 4.26 亿,项目建设费用 23.44 亿,总计概算金额 27.7 亿元.白城基地建设 投资、工期与历史对比分析如下表: 白城项目 建设投资 、工期与历 史的对比 由于各个 历史时期 的项目规 模不同,项 目建设投 资不能直 接对比,为 方便对比 投资,各个 类型的项 目定义了 单位投资 ,通过单位 投资 的对比来 对比评价 同类项目 的建设投 资. 项目名称 建设规模 投资(万元 ) 单位投资 工期 数量 单位 工期描述 现场施工 期 (月) 供热站 白城供热 站锅炉蒸发量320t/h*3 65,112 67.83 万元/T 2018年3月-11 月施 工9新疆供热 站锅炉蒸发量480t/h*4 114,244 59.50 万元/T 2011年5月-10 月施工2012 年3月-6 月 施工

10 通辽东区 供热站 锅炉蒸发量220t/h*4 53,003 60.23 万元/T 2010年3月-11 月施 工9说明:供热 站的单位 投资=投资/锅炉的蒸 发量 淀粉糖 白城淀粉 糖日处理玉米量2600 吨36,011 13.85 万元/T 2018年3........