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大同煤矿集团大唐热电有限公司 盈利预测审核报告 中瑞岳华专审字[2012]第1933 号目录

一、盈利预测审核报告・1

二、盈利预测报告 1.

盈利预测报告的编制基础及基本假设・2 2. 盈利预测表及附表・4 3. 盈利预测报告的编制说明・14

1 中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙) RSM China Certified Public Accountants

电话:+86(10)88091188 地址: 北京市西城区金融大街

35 号国际企业 大厦 A 座8-9 层Add:8-9 /F Block A Corporation Bldg.No.35 Finance Street Xicheng District Beijing PRC Tel: +86(10)88091188 传真:+86(10)88091199 邮政编码:100033 Post Code:100032 Fax: +86(10)88091199 盈利预测审核报告 中瑞岳华专审字[2012]第1933 号 山西漳泽电力股份有限公司全体股东: 我们审核了后附的大同煤矿集团大唐热电有限公司(以下简称 大唐热电公 司 )编制的

2012 年度及

2013 年度盈利预测报告.我们的审核依据是《中国注册 会计师其他鉴证业务准则第

3111 号―预测性财务信息的审核》 .大唐热电公司管 理层对该预测及其所依据的各项假设负责. 这些假设已在 大唐热电公司赢利预测 报告的编制基础及基本假设 中披露. 根据我们对支持这些假设的证据的审核, 我们没有注意到任何事项使我们认为 这些假设没有为预测提供合理基础.而且,我们认为,该预测是在这些假设的基础 上恰当编制的,并按照 大唐热电公司赢利预测报告的编制基础及基本假设 中所 述编制基础的规定进行了列报. 由于预期事项通常并非如预期那样发生, 并且变动可能重大, 实际结果可能与 预测性财务信息存在差异. 本审核报告仅供山西漳泽电力股份有限公司向中国证券监督管理委员会申请 发行股份购买资产时使用,不得用作任何其他用途. 中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:邢士军 中国・北京 中国注册会计师:张广志

2012 年6月20 日 大同煤矿集团大唐热电有限公司 盈利预测报告的编制基础及基本假设

2 大同煤矿集团大唐热电有限公司 盈利预测报告的编制基础及基本假设 重要提示:大同煤矿集团大唐热电有限公司(以下简称: 本公司 或 公司 )

2012 年度及

2013 年度盈利预测报告是本公司在最佳估计假设的基础上并遵循谨慎性 原则编制的,但盈利预测所依据的各种假设具有不确定性,投资者进行投资决策时应 谨慎使用.

一、编制基础 本公司以

2010 年度、2011 年度及

2012 年1-3 月经中瑞岳华会计师事务所审计的 实际经营业绩为基础,结合本公司

2012 年度及

2013 年度的生产计划、销售计划、投 资计划、融资计划及其他相关资料,并遵循谨慎性原则编制了

2012 年度及

2013 年度 盈利预测报告.编制该盈利预测报告所依据的主要会计政策和会计估计均与本公司实 际采用的主要会计政策和会计估计相一致.

二、基本假设 本盈利预测报告基于以下重要假设:

1、本公司所遵循的国家现行政策、法律以及当前社会政治、经济环境不发生重大 变化;

2、本公司所遵循的税收政策不发生重大变化;

3、本公司适用的金融机构信贷利率以及外汇市场汇率相对稳定;

4、本公司所从事的行业及市场状况不发生重大变化;

5、本公司能够正常营运,组织结构不发生重大变化;

6、本公司经营所需的原材料、能源、劳务等能够取得且价格无重大变化;

7、本公司制定的生产计划、销售计划、投资计划、融资计划等能够顺利执行;

8、无其他人力不可抗拒因素和不可预见因素所造成重大不利影响. 大同煤矿集团大唐热电有限公司 盈利预测报告的编制基础及基本假设

3 (此页无正文) 大同煤矿集团大唐热电有限公司 企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

2012 年6月20 日 编制单位:大同煤矿集团大唐热电有限公司 金额单位:人民币万元 1-3月实际数 4-12月预测数 合计

一、营业收入 45,842.22 15,487.60 30,297.13 45,784.73 45,618.39 减:营业成本 34,803.16 9,256.84 23,102.32 32,359.16 32,359.16 营业税金及附加 235.39 228.84 228.84 228.84 销售费用 管理费用 5,575.10 3,251.98 3,912.83 7,164.81 7,164.81 财务费用 3,124.34 657.50 1,828.50 2,486.00 1,694.00 资产减值损失 加:公允价值变动收益(损失以 - 号填列) 投资收益(损失以 - 号填列) 其中:对联营企业和合营企业的投资收益

二、营业利润(损失以 - 号填列) 2,104.23 2,321.28 1,224.64 3,545.92 4,171.58 ?加:营业外收入 1,077.26 543.39 543.39 减:营业外支出 140.03 34.33 34.33 34.33 其中:非流动资产处置损失

三、利润总额(亏损总额以 - 号填列) 3,041.46 2,321.28 1,733.70 4,054.98 4,137.25 减:所得税费用 283.35

四、净利润(净亏损以 - 号填列) 3,041.46 2,321.28 1,733.70 4,054.98 3,853.90

五、每股收益:

(一)基本每股收益

(二)稀释每股收益 公司法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 盈利预测表 2012年预测数 项目2013年预测数 2011年实际

4 10000 编制单位:大同煤矿集团大唐热电有限公司 3,700.16 金额单位:人民币万元 1-3月实际数 4-12月预测数 合计 1-3实际数 4-12月预测数 合计 电力 兆瓦时 1,225,897.20 311,199.88 806,800.12 1,118,000.00 1,118,000.00 0.03021 0.03294 0.032966 0.0330 37,030.33 10,252.36 26,596.97 36,849.34 36,855.99 -0.49% 0.02% 热力 万吉焦 360.27 208.01 152.02 360.03 360.00 0.002434 0.002434 0.002434 0.002434 8,767.63 5,062.24 3,700.16 8,762.40 8,762.40 -0.06% 0.00% 热水 10.49 12.02 12.02 14.53% 其他收入 33.77 160.98 160.98 376.84% 合计 1,226,257.47 311,407.89 806,952.14 1,118,360.03 1,118,360.00 45,842.22 15,487.60 30,297.13 45,784.73 45,618.39 -0.13% -0.36% 附表一 营业收入、营业成本和毛利预测表

(一) 预测期间:2012~2013年度 产品名称 销售数量 销售单价 营业收入 计量单位 2011年实际数 2012年预测数 2013年预测数 2011年实际数 2012年1-3月 实际数 2012年4-12月 预测数 2013年预测数 2011年实际数 2012年预测数 2012年预测数与 2011年实际数增 减比率 2013年预测数与 2012年预测数增 减比率 2013预测数 公司法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:

5 编制单位:大同煤矿集团大唐热电有限公司 金额单位:人民币万元 1-3月实际数 4-12月预测数 合计 2011年实际 2012年预测 2013年预测 电力 0.0226 0.0170 0.0250 0.0228 27,715.98 5,290.20 20,203.42 25,493.62 25,494.22 -8.02% 0.00% 0.0076 0.0102 0.0102 25.15% 30.82% 30.83% 5.66% 0.02% 热力 19.6719 19.0693 19.0693 19.0693 7,087.18 3,966.64 2,898.90 6,865.54 6,864.94 -3.13% -0.01% -19.6694 -19.0668 -19.0668 19.17% 21.65% 21.65% 2.46% 0.01% 热水 100.00% 其他收入 100.00% 合计 34,803.16 9,256.84 23,102.32 32,359.16 32,359.16 -7.02% 0.00% 24.08% 29.32% 29.07% 5.24% -0.26% 营业收入、营业成本和毛利预测表

(二) 预测期间:2012~2013年度 产品名称 单位成本 营业成本 毛利率 2013年预测 毛利率 2011年实际数 2012年1-3月实际 数2012年4-12月预 测数 2013年预测数 2011年实际数 2012年预测数 2013预测数 2012年预测数 与2011年实际 数增减百分点 2013年预测数 与2012年预测 数增减百分点 公司法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 2012年预测数与 2011年实际数增 减比率 2013年预测数与 2012年预测数增 减比率 单位毛利 2011年实际 毛利率 2012年预测 毛利率

6 附表二 编制单位:大同煤矿集团大唐热电有限公司 金额单位:人民币万元 1-3月实际数 4-12月预测数 合计 城市维护建设税 5% 109.89 114.42 114.42 114.42 4.12% 0.00% 教育费附加 3% 65.73 68.65 68.65 68.65 4.44% 0.00% 地方教育费附加 2% 42.64 45.77 45.77 45.77 7.34% 0.00% 营业税 5% 17.13 合计 235.39 228.84 228.84 228.84 -2.78% 0.00% 营业税金及附加预测表 2012年预测数 2013年预测数 预测期间:2012~2013年度 公司法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 2012年预测数 与2011年实际 数增减比率 2013年预测数 与2012年预测 数增减比率 项目 2011年实际数 适用税率

7 附表三 编制单位:大同煤矿集团大唐热电有限公司 金额单位:人民币万元 1-3月实际数 4-12月预测数 合计 办公费 48.14 3.10 45.04 48.14 48.14 0.00% 0.00% 差旅费 45.52 2.44 43.08 45.52 45.52 0.00% 0.00% 会议费 17.94 0.93 16.09 17.02 17.94 -5.13% 5.41% 印刷费 16.29 16.29 16.29 16.29 0.00% 0.00% 警卫消防费 20.55 20.55 20.55 20.55 0.00% 0.00% 运输费 3.20 0.35 2.85 3.20 3.20 0.00% 0.00% 车辆保险费 5.73 5.73 5.73 5.73 0.00% 0.00% 化(检)验计量费 1.59 1.59 1.59 1.59 0.00% 0.00% 汽车保养费 0.75 1.67 1.67 0.75 122.67% -55.09% 燃油费 9.38 9.38 9.38 9.38 0.00% 0.00% 低值易耗品 5.89 1.70 4.19 5.89 5.89 0.00% 0.00% 折旧 46.12 10.92 35.20 46.12 46.12 0.00% 0.00% 劳动保护费 29.16 1.99 27.17 29.16 29.16 0.00% 0.00% 房产税 125.87 31.47 94.40 125.87 125.87 0.00% 0.00% 车船使用税 0.33 0.33 0.33 0.33 0.00% 0.00% 印花税 26.79 11.16 11.16 11.16 -58.34% 0.00% 土地使用税 125.06 31.26 85.75 117.01 117.01 -6.44% 0.00% 职工薪酬 2,194.31 342.79 1,760.59 2,103.38 2,103.38 -4.14% 0.00% 管理费用预测表 预测期间:2012~2013年度 项目 2011年实际数 2012年预测数 2013年预测数 2012年预测数与2011 年实际数增减比率 2013年预测数与2012 年预测数增减比率

8 附表三 编制单位:大同煤矿集团大唐热电有限公司 金额单位:人民币万元 管理费用预测表 预测期间:2012~2013年度 排污费 256.78 66.00 284.00 350.00 350.00 36.30% 0.00% 业务招待费 112.13 11.60 53.40 65.00 65.00 -42.03% 0.00% 中介机构服务费 116.54 80.00 80.00 80.00 -31.35% 0.00% 绿化费 60.00 60.00 60.00 0.00% 财产保险费 69.73 70.00 70.00 70.00 0.39% 0.00% 修理费 1,960.84 2,734.00 1,031.32 3,765.32 3,765.32 92.03% 0.00% 其他 336.46 11.76 154.72 166.48 166.48 -50.52% 0.00% 合计 5,575.10 3,251.98 3,912.83 7,164.81 7,164.81 28.51% 0.00% 公司法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:

9 附表四 编制单位:大同煤矿集团大唐热电有限公司 金额单位:人民币万元 1-3月实际数 4-12月预测数 合计 利息支出 3,316.39 700.70 1,807.30 2,508.00 1,716.00 -24.38% -31.58% 减:利息收入 67.92 43.97 23.93 67.90 67.90 -0.03% 0.00% 汇兑损失 减:汇兑收益 手续费 1.97 0.77 45.13 45.90 45.90 2229.87% 0.00% 其他 -126.10 合计 3,124.34 657.50 1,828.50 2,486.00 1,694.00 -20.43% -31.86% 财务费用预测表 预测期间:2012~2013年度 项目 2011年实际数 2012年预测数 2013年预测数 2012年预测数与 2011年实际数增 减比率 2013年预测数与 2012年预测数增 减比率 公司法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:

10 附表五 编制单位:大同煤矿集团大唐热电有限公司 金额单位:人民币万元 1-3月实际数 4-12月预测数 合计 政府补助 1,024.39 543.39 543.39 -46.95% 其他 52.87 合计 1,077.26 543.39 543.39 -49.56........