PDF《2017 年度》

2017 年度 永春县审计局部门决算 目录第一部分 部门概况

01

一、部门职责

01

二、机构设置(部门决算单位基本情况)03

三、部门主要工作总结.

04 第二部分

2017 年度部门决算表

12

一、收入支出决算总表

12

二、收入决算表

13

三、支出决算表

13

四、财政拨款收入支出决算总表

14

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

15

六、一般公共预算财政拨款支出决算明细表.16

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

16

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 ........19

九、部门决算相关信息统计表

19

十、政府采购情况表

20 第三部分

2017 年度部门决算情况说明

21

一、收入支出决算总体情况说明

21

二、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.22

三、政府性基金支出决算情况说明

23

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明......23

五、一般公共预算财政拨款 三公 经费支出决算情况说 明24

六、预算绩效情况说明.25

七、其他重要事项情况说明.25 第四部分 名词解释

26 1 第一部分 部门概况

一、部门主要职责 永春县审计局部门的主要职责是: ㈠主管全县审计工作.贯彻执行国家、省、市、县有关 审计工作的法律、法规和政策,负责对国家财政收支和法律 法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益 进行审计监督, 维护财政经济秩序, 提高财政资金使用效益, 促进廉政建设,保障国民经济和社会健康发展.对审计、专 项审计调查和核查社会审计机构对依法属于审计机关监督 对象的单位出具的相关审计报告的结果承担责任. ㈡根据上级审计机关和县政府的工作重点和要求,确定 全县审计工作重点,制定并组织实施审计工作发展规划、专 业领域审计工作规划和年度审计计划. ㈢向县政府和市审计局提出年度县级预算执行和其他 财政收支情况的审计结果报告,提出制定和完善有关政策、 宏观调控措施的建议.受县政府委托向县人大常委会提交县 级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告.向县政府 报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果.依法向 社会公布审计结果.向县政府有关部门和乡镇政府通报审计 情况及结果. ㈣依据《中华人民共和国审计法》的规定,直接审计下 列事项,出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或

2 向有关主管机关提出处理处罚的建议: ⒈县级财政预算执行和其他财政收支,县直各部门(含 直属事业单位)预算的执行情况、决算和其他财务收支. ⒉乡镇人民政府预算执行情况、决算和其他财政财务收 支. ⒊使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收 支. ⒋县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行 情况和决算的真实、合法、效益. ⒌县级地方商业银行、非银行金融机构及县国有资本占 控股或主体地位的地方金融机构的资产、负债、损益情况. ⒍县政府有关部门管理的和受县政府委托由社会团体 管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金以及其 他有关基金、资金的财务收支. ⒎国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支. ⒏县属国有企业和县国有资本占控股或主体地位的企 业的资产、负债、损益情况. ⒐法律和行政法规规定应由审计局审计的其他事项. ㈤按规定对国家机关和依法属于审计局审计监督对象 的其他单位主要负责人实施经济责任审计. ㈥组织实施对国家法律、法规、规章、政策和宏观调控 措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家 财政收支有关的特定事项进行专项审计调查.

3 ㈦依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发 现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、 行政诉讼或县政府裁决中的有关事项.协助配合有关部门查 处相关重大案件. ㈧指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法 属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告. ㈨根据国家审计署、省审计厅、市审计局授权对中央、 省、市驻永单位和项目的财务收支进行审计,对国有商业银 行和非银行金融机构在永分支机构的资产、负债、损益情况 进行审计. ㈩对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价, 做出审计决定或提出审计建议. (十一)负责审计干部教育和培训;

组织开展审计科研工 作;

受理审计举报工作. (十二)承办县委、县政府和上级审计机关交办的其他事 项.

二、部门决算单位基本情况 从决算单位构成看,永春县审计部门包括

6 个机关行政 处(科)室及

1 个下属单位,其中:列入

2017 年部门决算 编制范围的单位详细情况见下表: 单位名称 经费性质 人员编制数 在职人数

4 永春县审计 局 财政拨款

16 15 永春县审计 中心(乡镇审 计办事处) 财政拨款

8 8

三、部门主要工作总结

2017 年,永春县审计局主要任务是:开展审计项目

26 个,其中预算执行审计

5 个、财政决算审计

2 个、经济责任 审计

3 个、财务收支审计

4 个、专项审计调查

10 个、政府 投资审计

2 个.审计查出违规金额 284.45 万元,管理不规 范金额 47759.42 万元,非金额计量问题

137 个;

提出审计 意见及建议

85 条;

应上交财政资金 145.59 万元,应归还原 渠道资金

2006 万元;

审计期间被审计单位自行纠正整改金 额13897 万元;

审计促进整改落实有关问题资金 3385.9 万元,其中:本年度已上交财政 1094.9 万元,已归还原渠道 资金

1749 万元.向上级党政机关和上级审计机关提交审计 专题、综合性报告、审计信息

170 篇(条),被各级采用

425 篇(次) . ㈠有效履行审计监督职责,服务宏观决策能力不断提升 ⒈当好政策落实的 督查员 ,助推重大项目建设.按 照上级审计机关的部署,坚持以推进供给侧结构性改革为主 线,持续开展国家重大政策措施落实情况跟踪审计,对我县 工业园区轻工基地基础设施建设项目、天沐温泉旅游度假区

5 项目等

2 个省重点建设项目进展情况开展审计调查.审计发 现在项目建设推进、合同执行、工程结算等基本建设程序方 面还存在一些不够规范的问题,并督促抓好整改,推动了重 点项目建设有序开展,发挥好经济和社会效益;

促进加强工 程管理,提高建设进度,拓展了工业平台;

推进我县产业发 展、招商引资等重大决策部署的贯彻落实,加快政策落地, 有效发挥作用. ⒉深化财政审计,提高财政资金使用绩效.紧密结合财 税改革和财政改革的重点,对财政资金分配、预算执行管理 和决算草案等方面进行审计.一是开展

2016 年县本级预算 执行及决算草案审计和县物价局、县供销联社、县水土办、 县投资促进局

4 个单位的预算执行情况审计.审计查出违规 金额

15 万元,管理不规范金额 20504.11 万元,促进被审计 单位整改上缴财政 954.31 万元.及时揭示制度缺陷和管理 漏洞,促进财政资金绩效,加强财政管理问题的分析,提出 建设性意见, 助力财政改革. 二是对加快产业转型升级资金、 支持现代农业发展资金、税收征管和优惠政策执行情况、地 方财政事权和支出责任划分情况、财政资金信息化管理情况 等进行审计调查,促进加快政策的贯彻落实,优化财政支出 结构,加强税收征管,提高专项资金管理水平和绩效. ⒊强化民生资金和项目审计,促进保障和改善民生.围 绕县委县政府的中心工作和上级审计机关的安排部署,不断 加大对扶贫脱贫、医疗救助、保障性安居工程、安置房等方

6 面的审计监督.一是根据县长办公会议精神,开展安置房存 量情况审计调查.审计发现在征收拆迁实施过程中存在未按 照方案实施或者突破实施方案、档案管理不规范、项目征收 进度缓慢、安置不及时等问题,摸清我县安置房建设管理和 存量情况,促进安置房分配公平、管理规范.二是继续开展 保障性安居工程跟踪审计.根据上级审计机关的安排,我局 派出审计组对安溪县

2016 年保障性安居工程进行审计,审 计查出违规资金 164.45 万元,管理不规范金额 3332.71 万元,促进被审计单位在审计期间整改资金 1398.65 万元,上 缴财政资金 132.59 万元,推进健全完善住房保障及供应体 系和公正公平分配保障房,提高保障性安居工程建设专项资 金的使用效益和工程建设管理水平,维护人民群众住房保障 权益.三是围绕改善民生和补短板,开展德化县

2016 年精 准扶贫和城乡医疗救助资金 最后一公里 审计工作,审计 查出管理不规范金额 3796.71 万元,促进加强扶贫专项资金 的管理,完善城乡医疗救助体系,规范医疗救助资金管理使 用,促进扶贫政策落实. ⒋加强经济责任审计,服务干部监督管理.根据县委组 织部的委托,开展经济责任审计项目

3 个.重点关注领导干 部任职期间履行单位管理职责情况和该单位的财政财务收 支等有关经济活动情况,审计发现个别领导依法理财、依法 管理的意识不够强,所在单位津补贴发放、财政财务收支管 理、资产管理、政府投资项目建设、下属单位财务管理等还

7 存在一些不够规范的问题.审计查出违规金额

40 万元,管 理不规范金额

13571 万元,审计期间已整改资金 1048.94 万元,促进归还原渠道资金 25.38 万元.充分发挥了经济责任 审计在强化财政财务管理、服务领导干部监督与管理、推动 党风廉政建设等方面的积极作用,进一步促进领导干部认真 履职尽责、依法行政、廉洁从政. ⒌不断拓展审计领域,逐步推进审计监督全覆盖.一是 开展玉斗镇、呈祥乡

2 个乡镇财政决算审计,重点关注乡镇 财政收支的真实、合法、效益、专项资金的管理使用、工程 建设、 三公 经费支出以及执行财政经济政策等情况.审 计查出违规资金 18.68 万元, 管理不规范资金 4385.33 万元, 应上缴财政资金 5.54 万元,应归还原渠道资金 35.88 万元, 应调账处理资金 4844.94 万元(审计期间玉斗镇已进行账务 调整 4825.68 万元) ,规范乡镇财政财务管理行为.二是加 强行政企事业财务收支审计,完成了永春一中、永春卫校、 县中医院、县医药公司

4 个单位

2016 年度的财务收支情况 审计,重点审查财务收支管理、资产管理、内部控制管理等 方面的情况.审计查出违规金额 34.27 万元,管理不规范金 额1599.83 万元,促进规范财务管理、健全内部控制制度. 三是开展五里街中心幼儿园教学楼工程竣工财务决算审计. 审计查出违规金额 11.71 万元, 管理不规范金额 87.73 万元, 审计核减投资额 11.60 万元,促进规范工程建设管理,提高 财政资金使用效益.

8 ⒍开展 1+X 专项督查,推动落实中央八项规定精神. 结合审计项目实施,持续开展 三公 经费和会议费 1+X 专项督查,2017 年开展审计的

13 个机关、乡镇、企事业单 位2016 年的因公出国(境)经费、公务用车购置及运行经 费、公务接待经费、会议费、培训费等支出合计 373.42 万元,比2015 年减少 16.54 万元,同比下降 4.24%.促进被审 计单位履职尽责,落实中央八项规定精神和《实施细则》 , 厉行勤俭节约,降低行政成本,发挥源头治腐的作用.2017 年公务支出和公款消费情况审计报告得到庄永智县长的批 示. ㈡从严管理队伍,审计干部素质能力进一步提高 1.扎实推进 两学一做 学习教育常态化制度化.一是 持续深入学习党章党规、习近平总书记系列重要讲话及党的 十九大精神,依托 三会一课 制度,定时间、分专题组织 党员进行学习讨论,开展了三个专题的学习讨论活动,进一 步提升党员干部的党性修养.二是开展党员 三诺 工作. 组织全体党员立足岗位职责进行公开承诺、公开践诺、公开 评诺,逐一登记备案并上墙公示,及时提醒党员践诺,切实 发挥党员干部的先锋模范作用.三是开展 学习廖俊波,争 做合格党员 主题实践活动.引导党员干部学习弘扬廖俊波 同志对党忠诚、心系群众、忘我工作、无私奉献等优秀品质, 进一步提升干事创业精气神.四是注重党建工作与业务工作 的互促互动,开展 初心不忘勇担当,审计路上党旗红 主9题活动和 机关党建+ 结对共建活动,发挥党员的示范带 动作用,打造政治强、业务精、作风优、纪律严的审计铁军. ⒉严格落实党风廉政建设责任.一是认真落实党风廉政 建设 两个责任 .制定了《永春县审计局落实党风廉政建 设 两个责任 清单》及审计廉政风险防控措施,努力构建 责任清晰、履职尽责的主体责任和监督责任........