PDF《拟资产转让项目》

山东钢铁股份有限公司拟资产转让项目资产评估报告中联评报字[2016]第2211 号中中联 联资 资产 产评 评估 估集 集团 团有 有限 限公 公司 司二二 一 一六 六年 年十 十二 二月 月十 十五 五日 日 山东钢铁股份有限公司拟资产转让项目?资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 目录注册资产评估师声明.

1 摘要1资产评估报告

3

一、委托方、产权持有者和其他评估报告使用者.3

二、评估目的

5

三、评估对象和评估范围.5

四、价值类型及其定义

12

五、评估基准日

12

六、评估依据

13

七、评估方法

16

八、评估程序实施过程和情况.18

九、评估假设

29

十、评估结论

31 十

一、特别事项说明

31 十

二、评估报告使用限制说明.40 十

三、评估报告日

41 备查文件目录

43 山东钢铁股份有限公司拟资产转让项目?资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 第1页注册资产评估师声明

一、我们在执行本资产评估业务中,遵循了相关法律法规和资产评 估准则,恪守独立、客观和公正的原则;

根据我们在执业过程中收集的 资料,评估报告陈述的内容是客观的,并对评估结论合理性承担相应的 法律责任.

二、评估对象涉及的资产清单由委托方、产权持有者申报并经其签 章确认;

所提供资料的真实性、合法性、完整性,恰当使用评估报告是 委托方和相关当事方的责任.

三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系;

与相关当事方没有现存或者预期的利益关系,对相关当事方不存在偏 见.

四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调 查;

我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关 注,对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验,并对已经 发现的问题进行了如实披露, 且已提请委托方及相关当事方完善产权以 满足出具评估报告的要求.

五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设 和限定条件的限制, 评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假 设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响. 山东钢铁股份有限公司拟资产转让项目?资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 第1页山东钢铁股份有限公司拟资产转让项目 资产评估报告中联评报字[2016]第2211 号摘要中联资产评估集团有限公司接受山东钢铁股份有限公司的委托, 就 该山东钢铁股份有限公司拟转让部分资产之事宜, 对所涉及的资产在评 估基准日的市场价值进行了评估. 评估对象和评估范围是山东钢铁股份有限公司拟转让的部分资产, 主要包括山东钢铁股份有限公司济南分公司使用的部分资产 (包括部分 流动资产、长期应收款、固定资产和在建工程)和长期股权投资-济南 鲍德气体有限公司 100%股权,账面价值合计 1,643,249.09 万元. 评估基准日为

2016 年10 月31 日. 本次评估以持续使用和公开市场为前提,结合委估对象的实际情 况,综合考虑各种影响因素,采用成本法进行估算.本次评估的价值类 型为市场价值. 经实施上述资产评估程序, 得出山东钢铁股份有限公司拟转让资产 在评估基准日2016年10月31日的评估结果为: 资产账面价值1,643,249.09 万元,评估价值为1,606,286.21万元,评 估增值-36,962.88万元,增值率-2.25%. 在使用本评估结论时,提请相关当事方关注以下事项: 在使用本评估结论时, 特别提请报告使用者使用本报告时注意报告 中所载明的特殊事项以及期后重大事项. 山东钢铁股份有限公司拟资产转让项目?资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 第2页根据国有资产评估管理的相关规定,资产评估报告须经备案(或核 准)后使用,经备案(或核准)后的评估结果使用有效期一年,自评估 基准日

2016 年10 月31 日起,至2017 年10 月30 日止.超过一年,需 重新进行评估. 以上内容摘自资产评估报告正文, 欲了解本评估项目的详细情况和 合理理解评估结论,应当阅读资产评估报告全文. 山东钢铁股份有限公司拟资产转让项目?资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 第3页山东钢铁股份有限公司拟资产转让项目 资产评估报告中联评报字[2016]第2211 号 山东钢铁股份有限公司: 中联资产评估集团有限公司受贵公司的委托, 就贵公司拟资产转让 之经济行为, 对所涉及的山东钢铁股份有限公司拟转让资产在评估基准 日的市场价值进行了评估. 评估人员按照必要的评估程序对委托评估的 资产实施了实地勘察、 市场调查与询证, 对评估对象在

2016 年10 月31 日所表现的市场价值做出了反映. 现将资产评估情况及评估结果报告如 下:

一、委托方、产权持有者和其他评估报告使用者 本次资产评估的委托方和产权持有方为山东钢铁股份有限公司. 委 托方和产权持有方为同一单位.

(一)委托方和产权持有方概况 公司名称:山东钢铁股份有限公司 公司地址:济南市工业北路

21 号 法定代表人:陶登奎 经济性质:股份有限公司(上市) 注册资本:842042.2781 万元人民币 统一社会信用代码:91370000726230489L

1、公司简介 山东钢铁股份有限公司是经山东省经济体制改革办公室

2000 年12 山东钢铁股份有限公司拟资产转让项目?资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 第4页月26 日以鲁体改函字[2000]第40 号《关于同意设立济南钢铁股份有限 公司的函》批准,由济南钢铁集团总公司、莱芜钢铁集团有限公司、山东 省黄金集团有限公司、 山东省金岭铁矿和山东省耐火原材料有限公司等 五家法人单位作为发起人,以发起方式设立的股份有限公司. 经中国证券 监督管理委员会证监发行字[2004]80 号文批准,本公司于

2004 年6月14 日公开发行人民币普通股 22,000 万股,并于

2004 年6月29 日在上海证 券交易所上市交易.公司名称由 济南钢铁股份有限公司 变更为 山 东钢铁股份有限公司 ,英文名称由 JINAN IRON AND STEEL COMPANY LTD 变更为 SHANDONG IRON AND STEEL COMPANY LTD ,自2012 年2月27 日起变更.

2、经营范围 许可证批准范围内的危险化学品生产、销售(禁止储存)、焦炉煤 气供应,发电,供热;

供水(限分支机构经营).(以上项目有效期限 以许可证为准).钢铁冶炼、加工及技术咨询服务,钢材、大锻件、焦 炭及炼焦化产品、水渣和炼钢副产品的生产及销售,铁矿石及类似矿 石销售,自营进出口业务;

专用铁路运输.(依法须经批准的项目,经 相关部门批准后方可开展经营活动).

(三)委托方与产权持有者之间的关系 委托方和产权持有方均为山东钢铁股份有限公司. 委托方和产权持 有方为同一单位.

(四)委托方、业务约定书约定的其他评估报告使用者 本评估报告的使用者为委托方、产权持有者、经济行为相关的当事 方以及按照国有资产管理相关规定报送备案的相关监管机构. 除国家法律法规另有规定外, 任何未经评估机构和委托方确认的机 构或个人不能由于得到评估报告而成为评估报告使用者. 山东钢铁股份有限公司拟资产转让项目?资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 第5页

二、评估目的 根据《山东钢铁集团有限公司济钢板材收购资产专题会纪要》,为 便于济钢产能调整、山钢转型发展工作的顺利推进,山东钢铁集团有限 公司决定由山东钢铁集团济钢板材有限公司收购山东钢铁股份有限公 司部分资产. 本次评估的目的是反映山东钢铁股份有限公司拟转让资产于评估 基准日的市场价值, 为山东钢铁股份有限公司资产转让提供价值参考依 据.

三、评估对象和评估范围 评估对象和评估范围是山东钢铁股份有限公司拟转让的部分资产, 主要为山东钢铁股份有限公司济南分公司使用的部分资产 (包括部分流 动资产、长期应收款、固定资产和在建工程)和长期股权投资-济南鲍 德气体有限公司 100%股权等.账面价值 1,643,249.09 万元. 委托评估对象和评估范围与经济行为涉及的评估对象和评估范围 一致.

(一)委估主要资产情况 纳入评估范围内的实物资产主要为济南分公司使用的固定资产、 在建工程和存货等资产,具有以下特点:

1、实物资产主要分布在山东钢铁股份有限公司济南分公司厂区 内.

2、房屋建筑物:主要为自建的储配综合楼、储配油库、中板加压 站、综合办公楼、集控楼、能源管控大楼、发电二期排水泵站、发电二 期汽机房、220 吨锅炉控制室、5#大风机房、十一五区域变配电室、配 料室变电所、TRT 发电厂房、循环水泵房、原料场综合楼、ER2 电气室 山东钢铁股份有限公司拟资产转让项目?资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 第6页(35 千伏)、主厂房(1-33 柱)(主扎跨、加热炉跨、磨床间)、主 厂房(52-74 柱)(剪切跨、中转跨、热处理主跨、热处理副跨、淬火 机处理区域)、复合制坯厂、焖渣间厂房、转炉主厂房、转炉主控楼、 铁水倒灌站、连铸主厂房、焖渣间区........