PDF《阳泉煤业（集团）股份有限公司 在阳泉煤业集团财务有限责任...》

阳泉煤业(集团)股份有限公司在阳泉煤业集团财务有限责任公司存款风险预防处置预案 第1页阳泉煤业(集团)股份有限公司 在阳泉煤业集团财务有限责任公司存款 风险预防处置预案 (2013 年8月修订)

第一章 总则第一条 为有效防范、及时控制和化解阳泉煤业(集团)股份有限公司 及控股子公司(以下简称 公司 或 子公司 )在阳泉煤业集团财务有限责 任公司(以下简称 财务公司 )存款的风险,保证资金的独立性、安全性、 流动性、盈利性,特制定本预案.

第二条 存款风险的预防处置应遵循以下原则:

(一) 统一领导, 分级负责. 存款风险的预防处置工作由领导组统一领导, 对董事会负责,具体负责存款风险的防范和处置工作.

(二)及早预警,及时处置.对存款风险做到早发现、早报告,并采取果 断措施,及时控制和化解,防止风险扩散和蔓延.

(三)各司其职,团结协作.有关部门按照职责分工,积极筹划落实各项 防范化解风险措施,相互协调,共同控制和化解风险.

(四)防化结合,重在防范.有关部门应加强对风险的监测,督促财务公 司及时提供相关信息,并从阳泉煤业(集团)有限责任公司(以下简称 阳 煤集团 ) 、 阳煤集团成员单位或监管部门及时了解信息, 监控做到及时有效, 提高应对各类突发性风险的能力.

第二章 应急处理组织机构及职责 第三条 公司成立存款风险预防处置领导工作组(以下简称 领导工作 组 ) ,由公司总经理任组长,财务总监任副组长,领导工作组成员详细名单 阳泉煤业(集团)股份有限公司在阳泉煤业集团财务有限责任公司存款风险预防处置预案 第2页附后. 公司派驻财务公司董事、 副总经理负责日常风险指标监控和管理工作, 并及时向领导工作组反映情况,以便领导工作组按本预案防范和处置风险. 第四条 领导工作组作为风险应急处理机构,一旦财务公司发生风险, 立即启动应急预案,并按照规定程序开展工作.领导工作组负责组织开展存 款风险的防范和处置工作.领导工作组办公室设在财务部,负责日常存款风 险的监督和管理,对董事会负责. 主要职责包括:

(一)积极筹划落实各项防范风险措施,相互协调,共同控制和化解风 险.

(二)检查财务公司所取得的中国银监会批复、金融许可证、企业法人 营业执照等证件,整体制度建设情况,关注其经营情况,并从其成员单位或 监管部门及时了解信息,对存款风险做到早发现、早报告,防止风险扩散和 蔓延.

(三)检查财务公司法人治理结构,风险管理职责,风险管控制度,风 险控制措施,风险控制活动等制度是否建立、健全、规范、有效,是否能防 止出现风险控制工作中的空白或漏洞,是否建立有效的信息交流和反馈机制, 是否建立突发事件处理机制和程序,制订切实有效的应对措施和方案.

(四)检查财务公司是否拥有作为独立企业所有的财产权和经营自主权, 严格按照《公司章程》的规定行使权利.财务公司的经营活动有无受到集团 公司的随意干涉,有无在资金往来、信贷业务等方面干预而损害财务公司利 益的情况.

(五) 定期测试财务公司资金流动性, 评估财务公司的业务与财务风险, 出具风险评估报告,并向存款风险预防处置领导小组报告.

第三章 预防处置程序和措施 第五条 财务公司出现下列情形之一的,应立即启动预防处置机制:

(一)财务公司出现违反《企业集团财务公司管理办法》中第

31 条、第32 条、第33 条规定的任一情形: 1.财务公司不得从事离岸业务,除协助成员单位实现交易款项的收付外, 不得从事任何形式的资金跨境业务. 2.财务公司的业务范围经中国银行业监督管理委员会批准后,应当在财 阳泉煤业(集团)股份有限公司在阳泉煤业集团财务有限责任公司存款风险预防处置预案 第3页务公司章程中载明.财务公司不得办理实业投资、贸易等非金融业务. 3.财务公司在经批准的业务范围内细分业务品种,应当报中国银行业监 督管理委员会备案,但不涉及债权或者债务的中间业务除外. 4.财务公司分公司的业务范围,由财务公司在其业务范围内根据审慎经 营的原则进行授权,报中国银行业监督管理委员会备案.财务公司分公司不 得办理担保、同业拆借、发行财务公司债券、承销成员单位的企业债券、对 金融机构的股权投资、有价证券投资、成员单位产品的消费信贷、买方信贷 及融资租赁业务.

(二)财务公司任何一个资产负债比例指标不符合《企业集团财务公司 管理办法》 (中国银监会令【2004】第5号)第三十四条的规定要求: 1.资本充足率不得低于 10%;

2.拆入资金余额不得高于资本总额;

3.担保余额不得高于资本总额;

4.投资比例不得超过资本总额的 70%;

5.自有固定资产与资本总额的比例不得高于 20%.

(三)财务公司发生挤提存款、到期债务不能支付、大额贷款逾期或担 保垫款、电脑系统严重故障、被抢劫或诈骗、董事或高级管理人员涉及严重 违纪、刑事案件等重大事项;

(四)发生可能影响财务公司正常经营的重大机构变动、股权交易或者 经营风险等事项;

(五)财务公司向阳煤集团及下属的子公司发放贷款总额超过其注册资 本金、公积金和其他公司存款的总和;

(六)财务公司在金融机构的存款余额与公司在财务公司的存款和贷款 差额的比不小于 110%;

(七)公司在财务公司日均存款余额占财务公司吸收的存款余额的比例 超过 50%,超过公司全部存款的 70%;

(八)财务公司的股东对财务公司的负债逾期

1 年以上未偿还;

(九)财务公司出现严重支付危机;

(十) 财务公司当年亏损超过注册资本金的 30%或连续

3 年亏损超过注册 资本金的 10%;

(十一)财务公司向阳煤集团及其关联方发放贷款或提供担保的,该最 高授信金额(包括贷款、担保等)不应当超过阳煤集团及其关联方在财务公 阳泉煤业(集团)股份有限公司在阳泉煤业集团财务有限责任公司存款风险预防处置预案 第4页司的存款余额;

(十二) 财务公司有违反 《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》 专户存储募集资金的规定行为的;

(十三)财务公司有违反与公司签订的《金融服务协议》行为的;

(十四)财务公司因违法违规受到中国银行业监督管理委员会等监管部 门的行政处罚;

(十五)财务公司被中国银行业监督管理委员会责令进行整顿;

(十六)其他可能对公司存放资金带来安全隐患的事项.

第四章 信息报告与披露 第六条 公司建立存款风险报告制度,领导工作组负责组织出具存款风 险评估报告,并以定期或临时向公司董事会汇报.

(一)发生存款业务期间,公司财务部应每日取得财务公司资金日报表, 定期取得和审阅财务公司的包括资产负债表、损益表、现金流量表等在内的 财务报告并与相关指标对比分析.

(二)发生存款业务期间,领导工作组应当取得并审阅财务公司经具有执 行证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的年报,并指派专门机构和人 员评估财务公司业务与财务风险,出具公司在财务公司的存款风险评估报告, 评估报告上报公司董事会审议通过并与公司年度报告一并披露.

(三)在财务公司处于正常经营状态下,应定期向董事会报告财务公司 的资产负债、头寸状况(余额情况)以及公司在财务公司的存款时点数.若 公司发现财务公司资金状况异常,应立即启动风险处置预案. 第七条 财务公司有义务及时告知领导工作组风险发生事项,如没有及 时告知承担相应责任. 第八条 公司与财务公司的资金往来应当严格按照有关法律法规和《公 司关联交易决策制度》的相关要求履行决策程序和信息披露义务,并签署关 联交易协议. 第九条 存款风险发生后,相关工作人员立即向领导工作组报告.领导 工作组应及时向财务公司、阳煤集团或监管机构了解信息,整理分析后形成 书面文件上报公司总经理或公司董事会.对存款风险,任何单位、个人不得 阳泉煤业(集团)股份有限公司在阳泉煤业集团财务有限责任公司存款风险预防处置预案 第5页隐瞒、缓报或者授意他人隐瞒、缓报、谎报.

第五章 风险处置程序与措施 第十条 领导工作组启动预防处置程序,组织人员敦促财务公司提供详 细情况说明, 并多渠道了解情况, 必要时可进驻现场调查发生存款风险原因, 分析风险的动态.同时,根据风险起因和风险状况,落实风险化解预案规定 的各项风险化解措施和责任,并制定风险应急处理方案.应急处理方案应当 根据存款风险情况的变化以及实施中发现的问题及时进行修订、补充. 应急处理方案主要包括以下内容:

(一)组成风险应急处理小组;

(二)各部门、各单位的职责分工和应采取的措施,应完成的任务以及 应达到的目标;

(三)各项化解风险措施的组织实施;

(四)化解风险措施落实情况的督查和指导.

(五)暂停各种款项存入财务公司.

(六)必要时将存放在财务公司的存款转出. 第十一条 公司与财务公司召开联席会议,由公司领导工作组和财务公 司相关负责人共同列席,寻求解决风险的办法.要求财务公司要积极采取措 施,进行风险自救,避免风险扩散和蔓延. 第十二条 针对出现的风险,公司应与财务公司召开联席会议,由公司领 导工作组和财务公司相关负责人共同出席,寻求解决风险的办法.财务公司应 采取积极措施,进行风险自救,避免风险扩散和蔓延,具体措施包括:

(一)暂缓或停止发放新增贷款,组织回收资金.

(二)立即卖出持有的国债或其他债券.

(三)对拆放同业的资金不论到期与否,一律收回.

(四) 对未到期的贷款寻求机会转让给其他金融机构,及时收回贷款本息.

(五)必要时,公司和财务公司共同起草文件向阳煤集团请求援助,确保公 司资金的安全性、流动性不受影响. 第十三条 有关部门、单位应根据应急处理方案规定的职责要求,服从 风险应急处理小组的统一指挥.各司其职,各负其责,认真落实各项化险措 阳泉煤业(集团)股份有限公司在阳泉煤业集团财务有限责任公司存款风险预防处置预案 第6页施,积极做好风险处置工作.

第六章 后期第十四条 突发性存款风险平息后,领导工作组应加强对财务公司的监 督,重新对财务公司存款风险进行评估,调整存款比例.如果影响风险的因 素不能消除,则公司应撤出全部存款. 第十五条 领导工作组联合财务公司对突发性存款风险产生的原因、造 成的后果进行认真分析和总结,吸取经验、教训,更加有效地做好存款风险 的防范和处置工作.如果影响风险的因素不能消除,则公司应撤出全部存款.

第七章 附则第十六条 本预案的解释权归公司董事会. 第十七条 如中国证监会、上海证券交易所、山西证监局等有关主管部 门出台新的规定和政策,公司及时修订本预案. 第十八条 本预案报备山西证监局. 第十九条 本预案自董事会审议通过之日起实施. 阳泉煤业(集团)股份有限公司在阳泉煤业集团财务有限责任公司存款风险预防处置预案 第7页阳泉煤业在财务公司存款风险预防处置 领导工作组成员名单 组长: 阳泉煤业总经理 副组长: 阳泉煤业财务总监 成员: 集团公司副总会计师 阳泉煤业董事会秘书 阳泉煤业证券事务代表 阳泉煤业派驻财务公司董事、副总经理 阳泉煤业证券部部长 阳泉煤业各分、子公司财务负责人 阳泉煤业财务部各部长助理 财务公司董事长 财务公司监事会主席 财务公司首席风险官 ................