PDF《Disclosure 信息披露》

2013年4月9日星期二 B71 Disclosure 信息披露 zqsb@stcn.

com (0755)83501750 ( 上接 B70 版) 财务指标 2012年12月31 日2011年12月31 日2010年12月31 日 流动比率 0.66 0.63 0.70 速动比率 0.59 0.53 0.60 资产负债率 ( 合并口径) 36.56% 37.50% 37.15% 资产负债率 ( 母公司) 28.38% 27.52% 26.91% 归属上市公司股东的每股净资产 ( 元/股) 4.90 4.39 4.54 每股经营活动产生的现金流量净额 ( 元/股) 0.61 0.53 0.54 扣除非经常性 损益前 基本每股收益 ( 元/股) 0.40 0.14 0.26 稀释每股收益 ( 元/股) 0.40 0.14 0.26 净资产收益率 ( 加权平均) 8.54% 3.11% 5.64% 扣除非经常性 损益后 基本每股收益 ( 元/股) 0.34 0.11 0.26 稀释每股收益 ( 元/股) 0.34 0.11 0.26 净资产收益率 ( 加权平均) 7.42% 2.56% 5.57%

三、备考财务报表 天健对浙能电力按照下述备考财务报表编制基础及假设编制的备考财务报表, 包括

2012 年12 月31 日的备考合并资产 负债表和

2012 年度的备考合并利润表,以及备考财务报表附注进行了审计,并出具了标准无保留意见的 《 审计报告》( 天健 审[2013]173 号). ( 一)备考财务报表编制基础及假设 浙能电力拟吸收合并东南发电,根据中国证监会 《 重组办法》和 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第

26 号―上市公司重大资产重组申请文件》的相关规定,备考财务报表按照以下基础编制:

1、假设本次换股吸收合并已于

2011 年12 月31 日前完成,本次换股吸收合并完成后的股权架构在

2011 年12 月31 日已 存在;

2、2012 年度东南发电对原股东的利润分配,视同浙能电力的股利分配;

3、假设本次换股吸收合并过程不涉及各种税金的计提和缴纳,不考虑产生的合并费用;

4、假设浙能集团未因提供现金选择权而增加持有浙能电力的股份;

5、不考虑本次换股吸收过程中,原股东所持东南发电股份不足换股成公司新增股份

1 股的情况;

6、除上述情况以外,浙能电力所编制的备考财务报表以持续经营为基础,符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了 浙能电力的备考财务状况和备考经营成果. ( 二)浙能电力最近一年备考合并资产负债表 表6-47 浙能电力最近一年备考合并资产负债表 单位:元资产2012年末 负债和所有者权益 2012年末 流动资产: 流动负债: 货币资金 7, 592, 418, 458.40 短期借款 9, 930, 000, 000.00 交易性金融资产 交易性金融负债 应收票据 16, 688, 205.52 应付票据 130, 000, 000.00 应收账款 5, 041, 375, 593.99 应付账款 4, 296, 721, 379.55 预付款项 680, 324, 563.90 预收款项 190, 704, 091.98 应收利息 应付职工薪酬 210, 915, 532.40 应收股利 应交税费 866, 861, 568.96 其他应收款 100, 548, 640.53 应付利息 95, 263, 205.19 存货 3, 163, 677, 522.17 应付股利 586, 948, 606.05 一年内到期的非流动资产 其他应付款 667, 743, 370.09 其他流动资产 211, 953, 637.61 一年内到期的非流动负债 2, 244, 408, 533.17 流动资产合计 16, 806, 986, 622.12 其他流动负债 流动负债合计 19, 219, 566, 287.39 非流动负债: 长期借款 21, 588, 464, 122.06 非流动资产: 应付债券 发放委托贷款及垫款 长期应付款 30, 000, 000.00 可供出售金融资产 3, 731, 958, 667.62 专项应付款 持有至到期投资 预计负债 长期应收款 递延所得税负债 666, 342, 511.01 长期股权投资 10, 679, 802, 893.21 其他非流动负债 400, 000, 844.25 投资性房地产 73, 985, 323.94 非流动负债合计 22, 684, 807, 477.32 固定资产 42, 297, 057, 310.20 负债合计 41, 904, 373, 764.71 在建工程 3, 941, 199, 637.34 所有者权益 ( 或股东权益): 工程物资 16, 307, 651.02 实收资本 ( 或股本) 9, 105, 432, 605.00 固定资产清理 166, 767.02 资本公积 17, 776, 801, 200.90 生产性生物资产 减:库存股 油气资产 专项储备 无形资产 1, 577, 342, 328.59 盈余公积 509, 403, 487.43 开发支出 一般风险准备金 商誉 未分配利润 6, 333, 187, 423.61 长期待摊费用 116, 253, 403.91 外部报表折算差额 递延所得税资产 212, 225, 458.36 归属于母公司所有者权益合计 33, 724, 824, 716.94 其他非流动资产 1, 924, 697, 625.55 少数股东权益 5, 748, 785, 207.23 非流动资产合计 64, 570, 997, 066.76 所有者权益合计 39, 473, 609, 924.17 资产总计 81, 377, 983, 688.88 负债和所有者权益总计 81, 377, 983, 688.88 ( 三)浙能电力最近一年备考合并利润表 表6-48 浙能电力最近一年备考合并利润表 单位:元项目2012年

一、营业收入 47, 061, 207, 541.46 减:营业成本 39, 972, 422, 801.25 营业税金及附加 296, 680, 826.97 销售费用 管理费用 1, 371, 900, 125.21 财务费用 1, 827, 291, 673.63 资产减值损失 276, 098, 356.21 加:公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列) 投资收益 ( 损失以 - 号填列) 2, 095, 804, 774.86 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 1, 869, 899, 429.60

二、营业利润 ( 亏损以 - 号填列) 5, 412, 618, 533.05 加:营业外收入 386, 930, 592.93 减:营业外支出 186, 390, 165.46 其中:非流动资产处置损失 122, 612, 609.85

三、利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列) 5, 613, 158, 960.52 减:所得税费用 989, 015, 740.14

四、净利润 ( 净亏损以 - 号填列) 4, 624, 143, 220.38 被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 3, 977, 402, 361.95 少数股东损益 646, 740, 858.43

五、每股收益: ( 一)基本每股收益 0.45 ( 二)稀释每股收益 0.45

五、其他综合收益 373, 853, 724.79

六、综合收益总额 4, 997, 996, 945.17 归属于母公司所有者的综合收益总额 4, 351, 256, 086.74 归属于少数股东的综合收益总额 646, 740, 858.43 ( 四)浙能电力最近一年备考非经常性损益表 表6-49 浙能电力最近一年备考非经常性损益表 单位:元项目2012年 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 30, 739, 486.58 计入当期损益的政府补助 ( 与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标 准定额或定量持续享受的政府补助除外) 218, 350, 460.86 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值产生的收益 696, 481.80 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 86, 796, 272.23 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 11, 175, 232.94 对外委托贷款取得的损益 941, 797.34 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7, 013, 359.60 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -4, 804, 404.63 小计336, 881, 967.52 减:企业所得税影响数 ( 所得税减少以 - 表示) 87, 590, 225.66 少数股东权益影响额(税后) 21, 112, 863.41 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 228, 178, 878.45

四、盈利预测报告 天健对浙能电力

2013 年度备考盈利预测表及其说明进行了审核,并出具了 《 审核报告》 ( 天健审[2013]174 号).浙能电力 董事会特别声明: 浙能........