PDF《特变电工股份有限公司 2009 年第一》

二、外汇远期结售汇业务 为了尽量减少汇率波动风险, 公司通过远期结售汇业务可以锁定公司已签订 进出口合同未来收付外币兑换人民币汇率,规避国际贸易业务汇率波动风险. 远期结售汇业务是指公司与银行签订远期结售汇协议, 约定未来结汇或售汇 的外汇币种、金额、期限及汇率,到期时按照该协议订明的币种、金额、汇率办 理的结售汇业务.期限有

7 天、20 天、1 个月至

12 个月,共14 个期限档次.交 易可以是固定期限交易,也可以是择期交易.远期结售汇业务属于金融衍生品的 一种.公司已于

2009 年制定了《特变电工金融衍生产品管理办法》对远期结售 汇业务进行规范管理. ( ( ( (一一一一) ) ) )2009 年公司从 年公司从 年公司从 年公司从事外汇远期结售汇业务情况具体如下 事外汇远期结售汇业务情况具体如下 事外汇远期结售汇业务情况具体如下 事外汇远期结售汇业务情况具体如下

1、从事远期结售汇业务的目的 随着公司国际化业务的不断增加,公司外汇收付金额日渐增长,汇率波动对 公司经营成果的影响也越来越大.为了降低汇率变动对公司生产经营的影响,公司2009 年根据外汇收支情况,开展美元、欧元外汇远期结售汇业务,锁定公司 已签订进出口合同未来收付外币兑换人民币汇率, 规避国际贸易业务汇率波动风 险.