PDF《广东三浦车库股份有限公司》

4 理人员,参与和监督新设公司的运营决策. 第二十六条 公司总经理决定上述派出人员的人选,派出人员应按照《公司法》和被 投资公司的《公司章程》的规定切实履行职责,在新设公司的经营管理活动中维护公司利 益,实现公司投资的保值、增值. 第二十七条 公司财务部门应对公司的对外投资活动进行全面完整的财务记录,进行 详尽的会计核算,按每个投资项目分别建立明细账簿,详尽记录相关资料.对外投资的会 计核算方法应符合企业会计准则和会计制度的规定. 第二十八条 公司在每年度末对投资进行全面检查,对子公司进行定期或专项审计.

第五章 对外投资的转让和回收 第二十九条 公司对外投资的转让和回收须经过股东大会或董事会做出决策,并履行 相关审批程序. 第三十条 发生下列情况之一时,公司可回收对外投资:

(一) 按照所投资企业的公司章程规定,该投资项目(企业)经营期满;

(二) 由于投资项目(企业)经营不善,无法偿还到期债务,依法实施破产;

(三) 由于发生不可抗力而使项目(企业)无法继续经营;

(四) 合同规定投资终止的其他情况出现或发生时. 第三十一条 发生下列情况之一时,公司可转让对外投资:

(一) 公司发展战略或经营方向发生变化;

(二) 投资项目出现连续亏损且扭亏无望,无市场前景;

(三) 因自身经营资金不足,急需补充资金;

(四) 公司认为必要的其它原因. 第三十二条 转让对外投资应由公司合理拟定转让价格,必要时,可委托具有相应资 质的专门机构进行评估. 第三十三条 公司财务中心应当认真审核与对外投资有关的审批文件,会议记录、资 产回收清单等相关资料,并按照规定及时进行对外投资处置的会计处理,确保资产处置真 实、合法. 广东三浦车库股份有限公司 对外投资管理制度

5

第六章 对外投资的信息披露 第三十四条 公司的对外投资应严格按照中国证监会、全国中小企业股份转让系统、 《公司章程》等相关规定履行信息披露的义务. 第三十五条 公司相关部门和控股子公司应及时向公司报告对外投资的情况,配合公 司做好对外投资的信息披露工作. 控股子公司董事会必须指定专人作为联络人,负责子公 司信息披露事宜和与公司董事会秘书在信息上的沟通. 第三十六条 在对外投资事项未披露前,各知情人员均有保密的责任和义务.

第七章 监督检查 第三十七条 公司审计中心应当建立对外投资内部控制的监督检查制度,定期或不定 期地进行检查.对外投资内部控制监督检查的内容主要包括:

(一)对外投资业务相关岗位设置及人员配备情况.重点检查岗位设置是否科学、 合理,是否存在不相容职务混岗的现象,以及人员配备是否合理;

(二)对外投资业务授权审批制度的执行情况.重点检查分级授权是否合理,对外投 资的授权批准手续是否健全、是否存在越权审批等违反规定的行为;

(三)对外投资业务的........