PDF《安徽天瑞律师事务所 关于安徽鑫民玻璃股份有限公司》

1、检查公司关联方清单,核对往来科目明细表;

2、检查公司银行资金流水及账面记录;

3、访谈控股股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员;

4、查阅《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》、《投资管理 制度》等制度.

1、报告期初至申报审查期间,公司是否存在控股股东、实际控制人及其关 联方占用公司资金的情形. 报告期初至本专项回复出具日期间,控股股东、实际控制人及其关联方占用 公司资金的情形如下表所示: 安徽天瑞律师事务所 补充法律意见书

(一) -

3 - 单位:元 会计科目 占用单位/个人名称 2014.01.01 本期增加 本期减少 2014.12.31 (续上表) 会计科目 占用单位/个人名称 2015.01.01 本期增加 本期减少 2015.12.31 其他应收款 袁守琴 ― 4,000,000.00 ― 4,000,000.00 (续上表) 会计科目 占用单位/个人名 称2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.07.31 其他应收款 袁守琴 4,000,000.00 ― 4,000,000.00 ― 其他应收款 蚌埠市鑫民包装材 料有限公司 ― 1,114,503.44 1,114,503.44 (续上表) 会计科目 占用单位/个人名 称2016.08.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 其他应收款 蚌埠市鑫民包装 材料有限公司 1,114,503.44 ― 1,114,503.44 ― 另外报告期内夏茂记于

2014 年末其他应收款余额 30,000.00 元;

赵伟于

2014 年末、2015 年末其他应收款余额分别为 166,694.24 元、403,216.59 元;

邓军于

2014 年末、2015 年末、2016 年7月末其他应收款余额分别为 25,913.00 元、 57,780.00 元、75,910.00 元.夏茂记、赵伟、邓军的其他应收款余额为日常备用 金,非关联方占款. 除上述资金占用外, 报告期内公司不存在其他关联方占用公司资金未披露的 情形.

2、资金占用主体、发生的时间与次数、金额、决策程序的完备性、资金占 用费的支付情况、是否违反相应承诺、规范情况. (1)袁守琴占用公司资金情况: 单位:元 序号 占用单位/个人名称 发生的时间 金额 资金占用费

1 袁守琴 2015/12/29 1,000,000.00 291.13

2 袁守琴 2015/12/30 2,000,000.00 582.24

3 袁守琴 2015/12/31 1,000,000.00 291.13 安徽天瑞律师事务所 补充法律意见书

(一) -

4 - 公司出借资金给袁守琴,袁守琴将产生的银行存款利息(资金占用费)支付 给公司.袁守琴拆借的上述

3 笔合计

400 万元资金及资金占用费全部于

2016 年1月4日归还. (2)蚌埠市鑫民包装材料有限公司占用公司资金情况: 单位:元 序号 占用单位/个人名称 发生的时间 金额 资金占用费

1 蚌埠市鑫民包装材料有限公司 2016/6/30 1,114,503.44 ― 公司与蚌埠市鑫民包装材料有限公司在报告期存在正常的购销业务, 购销业 务的发生和相应款项的收付会形成相互之间的欠款,2016 年5月份公司停止了 与蚌埠市鑫民包装材料有限公司之间的购销业务, 并开始归还对蚌埠市鑫民包装 材料有限公司的欠款,2016 年6月份的还款除结清了对蚌埠市鑫民包装材料有 限公司的欠款外,多付了其 1,114,503.44 元,上述归还欠款过程中形成的超额 支付部分, 视为蚌埠市鑫民包装材料有限公司对公司资金的占用,双方对上述过 程中形成的欠款未约定利息, 蚌埠市鑫民包装材料有限公司归还上述欠款时也未 支付相应的利息或资金占用费. 蚌埠市鑫民包装材料有限公司对公司的上述欠款 1,114,503.44 元于