PDF《强制性公积金计划管理局》

?第二,让他们面对多项投资选择时能够掌握资料,作出有根木龆;

?第三,协助他们核实交易资料,例如有关供款及单位赎回的资料;

及?第四,帮助他们为退休生活制定较长远的财务计划.投资决定B1.3 为鼓励计划成员认真考虑及决定各项强积金投资选择,核准受托人有必要向他们持续提供相关的资料.B1.4 计划成员因应不同的强积金计划作出不同的投资决定.但整体来说,主要的投资决定离不开以下各项:?在参加计划时须选取成分基金及决定供款分配比例;

?决定是否为现有的累算权益或日后的供款转换成分基金;

2019年 3月 第 9页 ? 决定是否作出自愿性供款或可扣税自愿性供款,若是,则须选取成分基金,并决定供款分配比例及供款款额;

?自雇人士须选取注册计划及成分基金,并决定供款分配比例;

?转换了雇主的成员须决定是否将权益转至另一计划,若是,则须决定转至哪一成分基金;

及?决定是否将由雇员强制性供款产生的权益转移至另一计划.核实供款及其他交易资料B1.5 计划成员须取得资料,以确保他们的供款及其他有关交易已妥为处理及记录.虽然强积金制度已设有机制协助他们核实上述资料,但较务实的做法,是向他们提供最基本的资料,让他们信纳供款及其他有关交易并无处理失误.退休财务规划B1.6 计划成员在规划财务时与作出投资决定时所需的资料( 见上文第B1.3及B1.4章)相若,但围略有不同.一般来说,计划成员需要同一类资料来规划财务及作出具体的强积金投资决定,但在规划财务时,则须参考更广泛的资料,因为强积金制度以外的事宜亦要考虑.基金过往的资料例如过往投资表现虽然对计划成员∏炕鸹鸢镏淮,但却可让他们t解供款如何累积,从而为储蓄需要及退休生活作出更适当的决定.第B2章:良好披露原则B2.1 本守则C部 至 G部 主要就多份重要文件如要约文件、周年权益报表及基金便览提供指导,说明该等文件所须提供的最基本资料.由於成员及其他关注人士主要从该等文件取得基金资料,因此本守则的重点是检讨该等文件的资料披露.B2.2 本守则的建议是根甯隽己门对蛑贫ǖ.该套原则可供核准受托人及其获转授人在诠释本守则及拟备披露资料时参考.该套原则除适用於本守则所指定的有关文件外,对其他一般披露文件如宣传资料亦具参考作用.然而,并 非所有原则均适用於所有提供予计划成员的资料.2019年 3月 第10页B2.3 部分披露资料既可帮助计划成员作出投资决定,亦有助核准受托人销售产品,可说具双重目的.但核准受托人在管理计划时最终所须履行的责任,应为计划成员的利益而非为核准受托人本身的利益行事?.B2.4 本守则所列的良好披露原则仅拟为受托人应如何披露资料提供高层次的指导.即使受托人所披露的内容违反或不符合(由《 条例》或 《 证券及期货条例》或 证监会其他相关守则所订的)任 ........