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第一节 项目运作流程

一、项目审核流程 本保荐机构的项目运作流程主要包括前期尽职调查、项目立项审核、申报材 料制作、项目内核等阶段,其中,项目立项审核和项目内核为项目的审核环节, 其具体流程及规则分别如下:

(一)项目立项审核 项目立项是一个项目筛选过程,本保荐机构制订了《国金证券股份有限公司 上海证券承销保荐分公司立项管理办法》 (以下简称 《立项办法》 ) ,对项目的 立项审核程序进行规范, 具体审核程序为:首先由经办业务部门对拟承接的项目 进行前期尽职调查,了解发行人基本情况,并搜集相关的资料和信息,然后由经 办业务部门负责人组织部门会议审慎判断项目质量. 经业务部门判断认为可行的 项目, 在与客户达成合作意向后提出立项申请, 并按要求报送包括项目尽调报告、 相关协议和其他补充材料等申请材料.立项申请由立项评估决策机构进行审核, 必要时咨询外部专家的专业意见.经立项评估决策机构审核通过的,准予项目立 项. 经办业务部门对已立项的项目进行进一步的尽职调查后,根据《立项办法》 的要求提供了项目二次立项申请报告、IPO 项目风险评估表、辅导备案文件(如有)、近三年审计报告、问核表等文件后约时召开二次立项会议,二次立项通过 是申请 IPO 项目内核的必备条件.

(二)项目内核 项目内核是一个项目质量控制过程,本保荐机构制订了《项目内核管理办 法》 ,对项目的内核程序进行规范,审核程序分为项目内核申请、现场检查及预 审、项目内核会议准备、问核、召开内核会议、同意申报等环节,具体如下:

1、项目内核申请 在完成申报材料制作后,项目组向质量控制部提出内核申请,并提交《招股 说明书》 、 《律师工作报告》 、 《法律意见书》初稿和财务资料等申报材料. 苏州恒铭达电子科技股份有限公司首次公开发行股票并上市之发行保荐工作报告

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2、现场检查及预审 质量控制部在接受内核申请后,派出人员进驻项目现场,对发行人的生产、 经营管理流程、 项目组现场工作情况等进行现场考察, 对项目组提交的申报材料 中涉及的重大法律、财务问题,各种文件的一致性、准确性、完备性和其他重要 问题进行重点核查, 并就项目中存在的问题与发行人相关负责人及项目组进行探 讨.考察完毕后,由质量控制部将材料核查和现场考察中发现的问题进行整理, 出具《预审意见》 .项目组收到《预审意见》后,根据《预审意见》对相关文件 材料进行修改.

3、项目内核会议准备 质量控制部与项目组协商确定召开内核会议时间. 质量控制部同时准备各项 内核会议文件,安排会议召开并通知内核小组成员和项目组. 内核小组成员收到项目申报材料后进行认真地审查与复核, 核查重点为申报 材料中涉及的重大法律问题、 财务问题和其他相关重要问题,以及申报文件的一 致性、准确性、完整性等.

4、问核 对首发项目重要事项的尽职调查情况逐项进行问核.

5、召开内核会议 内核会议由内核小组成员参加,质量控制部、合规管理部、审计稽核部工作 人员、项目组人员列席内核会议,会议由内核会议召集人主持.内核会议包括下 列程序:项目组负责人介绍项目概况;