PDF《长春一东离合器股份有限公司拟发行股份及》

一、评估目的:因长春一东离合器股份有限公司拟发行股份及支付现金的方 式购买吉林大华机械制造有限公司 100%股权,需要确定吉林大华机械制造有限公 司于评估基准日的股东全部权益的市场价值,为该经济行为提供价值参考依据.

二、评估对象:吉林大华机械制造有限公司于评估基准日的股东全部权益.

三、评估范围:吉林大华机械制造有限公司的整体资产,包括全部的资产及 相关负债.

四、价值类型:市场价值.

五、评估基准日:2018 年2月28 日.

六、评估方法:资产基础法、收益法.

七、评估结论: 本次评估,评估人员采用资产基础法和收益法对评估对象分别进行了评估. 经分析,最终选取资产基础法评估结果作为评估结论. 经资产基础法评估,吉林大华机械制造有限公司总资产账面价值为 82,461.73 万元,评估值为 102,358.03 万元,增值 19,896.31 万元,增值率为 24.13%;

负债账 面价值为 42,818.73 万元,评估值为 42,665.73 万元,增值-153.00 万元,增值率为 -0.36%;

净资产账面值为 39,643.00 万元,评估值为 59,692.30 万元,评估增值 长春一东离合器股份有限公司拟发行股份及支付现金的方式购买吉林大华机械制造有限公司 100%股权项目资产评估报告 第3页北京天健兴业资产评估有限公司 20,049.31 万元,增值率 50.57 %. 评估汇总情况详见下表: 资产评估结果汇总表 单位:万元 项目名称 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 流动资产 58,374.06 62,189.84 3,815.79 6.54 非流动资产 24,087.67 40,168.19 16,080.52 66.76 其中:长期股权投资 2,000.00 7,096.45 5,096.45 254.82 投资性房地产 - - - 固定资产 18,230.33 23,514.80 5,284.47 28.99 在建工程 3.51 3.51 - - 无形资产 1,917.00 7,616.60 5,699.60 297.32 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 134.09 134.09 - - 其他非流动资产 1,802.74 1,802.74 - - 资产总计 82,461.73 102,358.03 19,896.31 24.13 流动负债 42,624.23 42,624.23 - - 非流动负债 194.50 41.50 -153.00 -78.66 负债总计 42,818.73 42,665.73 -153.00 -0.36 股东全部权益 39,643.00 59,692.30 20,049.31 50.57 报告使用者在使用本报告的评估结论时,请注意本报告正文中第十一项 特别 事项说明 对评估结论的影响;

并关注评估结论成立的评估假设及前提条件. 对于本报告正文中第十一项 特别事项说明 中有如下事项可能影响评估结论, 但非资产评估师执业水平和能力所能评定估算的重大事项,提醒报告使用者特别 关注以下几项:

(一)大华公司在表外有

53 项专利,相关专利已取得《专利证书》 ,这些专 利在企业的生产制造环节使用,此次评估将这些专利纳入评估范围.具体明细如 下: 序号专利名称 专利(申请)号 专利类别 专利申请日 授权公告日

1 一种连续加热冷却炉 201310336420.2 发明 2013/8/5 2015/9/30

2 一种挠性飞轮激光焊接工装 201720255866.6 实用新型 2017/3/14 2017/11/24

3 一种采用传力板与轴承配合的双质量飞轮 201720248121.7 实用新型 2017/3/14 2017/10/20

4 一种双质量飞轮 201120326184.2 实用新型 2011/8/24 2012/5/16

5 一种双质量飞轮 201120314271.6 实用新型 2011/8/24 2012/5/16

6 一种扭矩限制器 201310533006.0 发明 2013/10/31 2015/11/11

7 挠性飞轮总成 201320858750.3 实用新型 2013/12/24 2014/7/30 长春一东离合器股份有限公司拟发行股份及支付现金的方式购买吉林大华机械制造有限公司 100%股权项目资产评估报告 第4页北京天健兴业资产评估有限公司 序号专利名称 专利(申请)号 专利类别 专利申请日 授权公告日