PDF《安徽梦舟实业股份有限公司 关于上交所 2018 年年报问询函的...》

3 交易背景:上海誉洲为公司新开拓的供应商,其交易价格略低于市场.公司 在与其签订 《购销合同》 后于

2018 年2月22 日预付了 1,000 万元款项, 两日后, 对方因市场变化无法履行合同并退回全部款项.2018 年3月12 日,公司与对方 重新签订《购销合同》,并再次向对方支付 1,000 万元款项,但对方仍未按照合 同约定履行供货义务也未能及时退回上述款项,公司即进行追讨.对方表示有能 力并且愿意继续履行合同, 但上游客户采购出现困难, 希望将合同履行期限延后, 在合同履行完成前按借款使用上述货款, 并以高于市场正常融资的利率支付资金 占用息, 公司根据该公司行业声誉初步判断对方具备供货能力, 且资金利息较高, 即同意了对方的请求. 交易目的: 在2018 年3-10 月期间, 公司与上海誉洲陆续签订了 《购销合同》 及《购销合同之补充协议》,签订的合同实质上已偏离了购销业务实质,更多是 考虑获取高额资金回报.

2、交易发生时间、往来款项明细、款项性质及会计处理 1)交易发生时间、往来款项明细、款项性质 款项性质 交易发生时间 交易金额(元)

一、提供资金支持的资金往来

1、东莞市科虹金属有限公司 2018-1-12 8,880,000.00 2018-3-12 14,285,000.00 2018-3-19 14,285,000.00 2018-3-19 15,000,000.00 2018-3-20 430,000.00 2018-3-26 5,200,000.00 2018-3-27 10,400,000.00 2018-4-3 14,800,000.00 2018-4-11 7,500,000.00 2018-4-12 940,000.00 2018-9-4 14,800,000.00 2018-9-4 100,000.00 2018-9-10 9,040,466.67 2018-9-28 5,190,000.00 2018-10-9 25,000,000.00 小计 145,850,466.67

4

2、安徽鑫旭新材料有限公司 2018-1-17 20,000,000.00 2018-1-19 10,000,000.00 2018-3-7 17,850,000.00 2018-4-2 10,000,000.00 2018-4-3 8,640,000.00 2018-4-16 9,600,000.00 2018-4-18 20,000,000.00 2018-7-2 10,000,000.00 2018-7-10 9,600,000.00 2018-7-17 22,000,000.00 2018-7-18 10,000,000.00 2018-7-25 21,170,000.00 2018-10-9 12,500,000.00 2018-10-10 20,000,000.00 2018-10-10 4,000,000.00 2018-10-29 10,000,000.00 2018-11-29 22,000,000.00 2018-12-12 30,000,000.00 小计 267,360,000.00

3、 丹阳市鑫宏金属材料有限公司 2018-4-8 17,000,000.00 2018-8-14 23,850,000.00 小计 40,850,000.00 合计 454,060,466.67

二、采购业务的资金往来

1、泰和县尚泰贸易有限公司 2018-1-10 30,000,000.00

2、泰和远诚实业发展有限公司 2018-1-10 17,000,000.00 小计 47,000,000.00

3、上海昱太金属材料有限公司 2018-2-27 17,748,845.50 2018-6-8 47,000,000.00 小计 64,748,845.50 合计 111,748,845.50

三、为获取资金收益的资金往来 上海誉洲金属材料有限公司 2018-2-22 10,000,000.00 2018-2-27 17,142,803.84 2018-3-12 10,000,000.00

5 2018-3-21 10,000,000.00 2018-4-11 20,000,000.00 2018-4-25 20,000,000.00 2018-5-2 63,000,000.00 2018-5-14 20,000,000.00 2018-5-16 30,000,000.00 2018-7-10 30,000,000.00 2018-8-13 10,000,000.00 2018-8-16 10,000,000.00 2018-8-20 10,000,000.00 2018-10-11 30,000,000.00 合计 290,142,803.84 累计 855,952,116.01 2)主要会计处理 ①支付预付款 借:应付账款-原材料供应商 XXXXXX 贷:银行存款 XXXXXX ②收回预付款 借:银行存款 XXXXXX 贷:应付账款-原材料供应商 XXXXXX

(二)公司内部关于相关资金流出的决策人、审批流程、相关时点,公司 内部关于相关事项的责任人认定情况及拟追责措施;

1、公司内部关于相关资金流出的决策人、审批流程、相关时点 公司时任铜板块财务负责人在向公司铜板块负责人汇报同意后, 按公司财务 审批制度履行付款审批流程后办理付款结算.(相关时点见上表)