PDF《苏州金研光电科技股份有限公司》

公司及公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员承 诺今后亦不会发生占用公司资金或资源的行为. 综上,主办券商、律师及会计师认为,公司控股股东、实际控制人及其关 联方占用公司资金的情形已在挂牌材料申报前清理完毕;

挂牌材料申报后至本反 馈意见回复之日未发生控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金的情形, 公司符合挂牌条件.

2、报告期内公司对前五大客户销售占比分别为 100%,74.75%,92.95%, 且前五大客户包含关联交易. 请主办券商补充核查公司针对客户集中和大客户依 赖的解决方式,并评估其可行性.请公司就未披露事项作补充披露. 【回复】 主办券商通过检查主要客户销售合同、订单、发货单、验收单、发票等收入 凭据、与公司管理层进行访谈等方式进行了核查.公司报告期内的前五大客户列 表如下: 单位:元 年度 客户名称 销售金额 占比

2016 年1-2 月 苏州铨摄电子科技有限公司 423,076.91 35.49% 上海禹都光电科技有限公司 270,900.00 22.72% 上海安研光电科技有限公司 202,157.00 16.96% 上海璞凌光电科技有限公司 128,205.13 10.75% 宁波恒烨泰科光电技术有限公司 83,862.39 7.03% 合计 1,108,201.43 92.95%

2015 年 上海安研光电科技有限公司 1,338,380.01 25.89% 上海禹都光电科技有限公司 890,800.00 17.23% 宁波恒烨泰科光电技术有限公司 774,606.84 14.98% 浙江舜宇光学有限公司 517,832.72 10.02% 江苏久禾光电有限公司 342,900.00 6.63% 合计 3,864,519.56 74.75%

2014 年 和光光学(苏州)有限公司 2,195,141.93 63.65% 江苏久禾光电有限公司 683,670.00 19.82% 宁波恒烨泰科光电技术有限公司 517,735.04 15.01% 协益电子(苏州)有限公司 49,308.55 1.43% 苏州融睿纳米复材科技有限公司 3,162.39 0.09% 合计 3,449,017.91 100.00% 报告期内公司对前五大客户销售占比分别为100%,74.75%,92.95%,客户 集中度高的原因和背景如下: (1)公司成立于2012年3月,截至2014年底公司资本投入只有300万元,属 于规模较小的初创型企业. 企业创立初期以镀膜加工为主营业务, 受资金的限制, 公司倾向于承接技术难度高、附加值高的订单.由于公司尚处于客户积累、市场 开发的阶段,使得2014年前五大客户的销售占比达到了100%. 受下游智能手机市场发展的带动,精密光学元器件行业发展前景广阔.在政 府部门的支持下, 公司于2014年下半年租用了吴江汾湖科技创业园的研发楼1500 多平方米的标准厂房, 并根据生产环境要求对新厂房进行为期5个月的净化装修. 2014年底公司逐步搬迁并安装调试设备,直至2015年8月新场地才正式投入生产 经营.同时,公司新添置一批镀膜设备和精密塑胶注塑成型设备,将原先以镀膜 加工为主的业务模式延伸至镀膜、成型一条龙服务的业务模式.2015年度,公司 全面累计为客户打样49件,涉及客户19家,新增客户14家.客户集中度较2014 年有所降低,前五大客户的销售占比为74.75%.但受厂房装修、搬迁和生产设备 调试的影响,公司的客户开发进展和销售规模未达预期目标. (2)公司采用以销定产的商业模式,主要通过定制化的方式向下游光学镜 头、光学仪器生产企业提供镀膜服务和精密注塑件.新品的导入周期短则3个月 长则半年,若是国外客户,周期将长达一年,这样的商业模式导致了客户开发周 期较长.因此在报告期内,公司的客户开发数量未有爆发式增长,以至于前五大 客户的集中度较高. (3)2016年初,公司正式启动精密注塑件成型项目,取得了良好的市场反 应,降低了主营业务单一的风险.苏州铨摄电子科技有限公司(以下简称铨摄电 子) 和上海璞凌光电科技有限公司为精密注塑件的新增客户, 同时也是2016年1-2 月公司前五大客户.铨摄电子的主要产品为金属和塑胶(LCP材料)的成型件, 订单需求量大.另一方面,镀膜产品需求稳定,两个月时间内主要客户无明显变 化,因此2016年1-2月前五大客户的销售占比达到92.95%. (4)报告期内,公司与上海安研光电科技有限公司(以下简称安研光电) 发生的关联交易系向其提供镀膜加工劳务,关联交易定价根据市场价形式确 定,与报告期内公司向其他非关联方提供劳务的价格一致,价格相对公允.项 目组对比了 2015年与 2016年公司向安研光电和上海禹都光电科技有限公司提供 同类产品镀膜服务的价格,明细如下: 单位:元/片 产品 规格型号 客户 合同号 单价(未税) 合同期间 玻璃监控片 BK1 寸 安研光电 AY20150905-AL 53.85